สำนักงานคณะกรรมการกำกับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ (ก.ล.ต.) ระบุว่า ก.ล.ต.มีแนวคิดที่จะจัดกลุ่มของกองทุนรวมตามลักษณะ โดยจัดเป็นกองทุนรวมที่มีความซับซ้อน (complex fund) และกองทุนรวมที่ไม่มีความซับซ้อน (non-complex fund) และเพื่อให้ผู้ลงทุนมีข้อมูลที่เพียงพอต่อการตัดสินใจลงทุนในกองทุนรวมที่มีความซับซ้อน สำนักงาน ก.ล.ต. จะกำหนดหลักเกณฑ์การเปิดเผยข้อมูลเกี่ยวกับความเสี่ยงและการจ่ายผลตอบแทนที่มีรายละเอียดมากกว่าและต้องแสดงคำเตือนให้ผู้ลงทุนเห็นอย่างชัดเจนด้วย
ทั้งนี้ เพื่อเป็นการสนับสนุนให้กองทุนสามารถลงทุนในนวัตกรรมทางการเงินใหม่ ๆ ที่เหมาะสมกับความเสี่ยงที่ยอมรับได้ของผู้ลงทุนแต่ละประเภทเพิ่มมากขึ้น ประกอบกับในระยะที่ผ่านมาบริษัทจัดการหลายแห่งนำเสนอนโยบายการลงทุนของกองทุนรวมที่มีความหลากหลายและซับซ้อนมากขึ้น เช่น กองทุนรวมที่อ้างอิงกับดัชนีที่มีเทคนิคการคำนวณซับซ้อนและมีรูปแบบการจ่ายผลตอบแทนที่ไม่สัมพันธ์กับการลงทุนอย่างตรงไปตรงมา แต่ผันแปรตามสูตรคำนวณหรือเงื่อนไขที่กำหนด ดังนั้น หลักเกณฑ์ที่จะใช้ในการกำกับดูแลจึงต้องสอดคล้องกับความซับซ้อนของกองทุนรวมลักษณะดังกล่าว
สำนักงาน ก.ล.ต. เปิดรับฟังความคิดเห็นเกี่ยวกับหลักเกณฑ์ในเรื่องดังกล่าวจนถึงวันที่ 17 เมษายน 2552