19 ตุลาคม 2548
เรียน ผู้จัดการ
ธนาคารพาณิชย์ทุกธนาคาร *
ที่ ฝนส.(21) ว.4/ 2548 เรื่อง นำส่งประกาศธนาคารแห่งประเทศไทย เรื่องการอนุญาตให้ธนาคารพาณิชย์ทำธุรกรรมอนุพันธ์ทางการเงินที่มีความซับซ้อน
เพื่อสนับสนุนการพัฒนาธุรกรรมทางการเงินใหม่ๆ อย่างต่อเนื่อง และเพิ่มทางเลือกในการป้องกันความเสี่ยงแก่ลูกค้า ธนาคารแห่งประเทศไทย (ธปท.) ขอนำส่งประกาศธนาคารแห่งประเทศไทย เรื่อง การอนุญาตให้ธนาคารพาณิชย์ทำธุรกรรมอนุพันธ์ทางการเงินที่มีความซับซ้อน ลงวันที่ 6 ตุลาคม 2548 ซึ่งออกโดยอาศัยอำนาจตามมาตรา 9 ทวิ แห่งพระราชบัญญัติการธนาคารพาณิชย์ พ.ศ.2505 และแก้ไขเพิ่มเติม อนุญาตให้ธนาคารพาณิชย์ทำธุรกรรมอนุพันธ์ทางการเงินที่มีความซับซ้อน โดยกำหนดขอบเขตการทำธุรกรรม และแนวนโยบายในการกำกับดูแล สรุปได้ดังนี้
1.อนุญาตให้ธนาคารพาณิชย์ทำธุรกรรมอนุพันธ์ทางการเงินที่มีความซับซ้อน ภายได้กรอบการทำ
ธุรกรรม กำหนดในการประกาศธนาคารแห่งประเทศไทย ฉบับที่กล่าวข้างต้น ซึ่งได้ลงประกาศในราชกิจจานุเบกษา ฉบับประกาศทั่วไป เล่ม 122 ตอนพิเศษ 114 ง.ลงวันที่ 14 ตุลาคม 2548 โดยจะมีผลใช้บังคับตั้งแต่วันที่ 15 ตุลาคม 2548 เป็นต้นไป
2.ตามที่ประกาศกำหนดให้ธนาคารพาณิชย์ที่ประสงค์จะทำธุรกรรมในลักษณะ Leverage หลายเท่า
ตามที่ ธปท.กำหนดต้องขออนุญาต ธปท.เป็นรายกรณีก่อนนั้น ในเบื้องต้นเพื่อความชัดเจน ธปท.กำหนดให้การทำ
ธุรกรรมอนุพันธ์ทางการเงินที่มีการ Leverage เกิน 2 เท่าเข้าข่ายต้องขออนุญาต ธปท.เป็นรายกรณี
ทั้งนี้ ไม่อนุญาตให้ทำธุรกรรมอนุพันธ์ทางการเงินในลักษณะ Leverage สำหรับธุรกรรมอนุพันธ์ทาง
การเงินที่ ธปท.กำหนดให้ทำกับคู่สัญญาที่จะต้องมี Underlying รองรับ (ตัวอย่างการพิจารณาความเหมาะสม
และความเพียงพอของ Underlying ในการเข้าทำธุรกรรมปรากฏตามเอกสารแนบ)
3.การขออนุญาต ธปท.ในการทำธุรกรรมอนุพันธ์ทางการเงินที่มีความซับซ้อน เป็นรายกรณี ให้
ธนาคารพาณิชย์ จัดส่งคำขอมายัง ผู้อำนวยการ ฝ่ายกำกับสถาบันการเงินและตรวจสอบสถาบันเฉพาะกิจ สาย
กำกับสถาบันการเงิน ธนาคารแห่งประเทศไทย
4.ธนาคารพาณิชย์จะต้องรายงานข้อมูลยอดคงค้างของธุรกรรมอนุพันธ์ทางการเงินที่มีความซับซ้อน
ณ วันทำการสุดท้ายของเดือน ภายในวันสิ้นเดือนของเดือนถัดไป โดยการ รายงานในงวดแรกให้จัดส่งภายในสิ้น
เดือน พ.ย. 48 โดยป้อนข้อมูลใน Excel file ตาม Format มาตรฐานที่ ธปท.กำหนด และตั้งชื่อ file
ตามรูปแบบดังนี้ DDMSbbbyyyymmddSDV.xls โดย
DDMS เป็นค่าคงที่ (หากไม่มีข้อมูลให้ใช้ ZDMS)
bbb หมายถึงรหัสธนาคารผู้ส่งข้อมูล เช่น ธนาคารกรุงเทพ มีค่าเป็น 002 เป็นต้น
yyyy หมายถึงปีของข้อมูลให้ใช้ปี ค.ศ.4 หลัก เช่น 2004 เป็นต้น
mm หมายถึงเดือนของข้อมูล มีค่าระหว่าง 01-12
dd หมายถึงวันทำการสุดท้ายของเดือนที่รายงาน
SDV.xls เป็นค่าคงที่
ทั้งนี้ ให้ธนาคารพาณิชย์จัดส่งข้อมูลในช่องทางเดียวกับการส่งข้อมูล Excel file ของระบบ DMS
(Submit Data File) ไปยังฝ่ายบริหารข้อมูล ธนาคารแห่งประเทศไทย
5.ธนาคารพาณิชย์ที่ทำธุรกรรมดังกล่าวต้องปฏิบัติตามหลักเกณฑ์ในประกาศธนาคารแห่งประเทศไทย
เรื่องการกำหนดอัตราส่วนจำนวนเงินที่ธนาคารพาณิชย์ให้สินเชื่อ ลงทุนและก่อภาระผูกพันเพื่อบุคคลหนึ่งบุคคลใดกับ
เงินกองทุน ลงวันที่ 29 เมษายน 2546 และที่แก้ไขเพิ่มเติม ตามองค์ประกอบย่อยของธุรกรรม (ตัวอย่างการ
คำนวณภาระผูกพันจากการทำธุรกรรมปรากฏตามเอกสารแนบ) ทั้งนี้ จนกว่าการปรับปรุงประกาศการกำกับดูแลใน
เรื่องดังกล่าวเพื่อรองรับการทำธุรกรรมอนุพันธ์ทางการเงินที่มีความซับซ้อนจะแล้วเสร็จ
6.ธนาคารพาณิชย์ ที่ทำธุรกรรมดังกล่าวต้องปฏิบัติตามหลักเกณฑ์ เรื่องแนวนโยบายการกำกับดูแล
ความเสี่ยงด้านตลาดของสถาบันการเงิน ลงวันที่ 30 ธันวาคม 2546 และ ที่แก้ไขเพิ่มเติม และประกาศธนาคาร
แห่งประเทศไทย เรื่อง การกำหนดให้ธนาคารพาณิชย์ที่จดทะเบียนในประเทศดำรงเงินกองทุน หรือ เรื่อง การ
กำหนดให้สาขาของธนาคารต่างประเทศดำรงเงินกองทุน ลงวันที่ 21 กรกฎาคม 2547 และที่แก้ไขเพิ่มเติม ตาม
องค์ประกอบย่อยของธุรกรรม (ตัวอย่างการคำนวณเงินกองทุนที่จะต้องดำรงเพื่อรองรับการทำธุรกรรมปรากฏตาม
เอกสารแนบ) ทั้งนี้ จนกว่าการปรับปรุงประกาศการกำกับดูแลในเรื่องดังกล่าวเพื่อรองรับการทำธุรกรรมอนุพันธ์
ทางการเงินที่มีความซับซ้อนจะแล้วเสร็จ
7.ธนาคารพาณิชย์ที่ทำธุรกรรมดังกล่าวต้องปฏิบัติตามแนวนโยบายเรื่องหลักเกณฑ์การดำรงฐานะเงิน
ตราต่างประเทศ ลงวันที่ 21 มกราคม 2546 และที่แก้ไขเพิ่มเติม
จึงเรียนมาเพื่อทราบและถือปฏิบัติ
ขอแสดงความนับถือ
(นางทองอุไร ลิ้มปีติ)
ผู้จัดการอาวุโส สายนโยบายสถาบันการเงิน
ผู้ว่าการ(แทน)
สิ่งที่ส่งมาด้วย 1. เอกสารแนบ
2. ประกาศธนาคารแห่งประเทศไทย เรื่อง การอนุญาตให้ธนาคารพาณิชย์
ทำธุรกรรมอนุพันธ์ทางการเงินที่มีความซับซ้อน ลงวันที่ 6 ตุลาคม 2548
ฝ่ายนโยบายความเสี่ยง
โทร. 0-2283-5307,0-2283-5302
หมายเหตุ [X
] มีการจัดประชุมชี้แจงในวันที่ 1 พฤศจิกายน 2548 เวลา 9.30 น. ณ ห้องประชุมอาคาร 3 ชั้น 7 ธนาคารแห่งประเทศไทย
[
] ไม่มีการจัดประชุมชี้แจง
หลักเกณฑ์การพิจารณา Underlying และการกำกับดูแลการทำธุรกรรม Structured Derivatives
ประเด็นที่ครอบคลุมถึง
I. ความเหมาะสมและความเพียงพอของ Underlying
II. การกำกับดูแลด้าน Single Lending Limit
III. การดำรงเงินกองทุนเพื่อรองรับ Counterparty Risk
IV. การกำกับดูแลด้าน Market Risk
Assumption: ในตัวอย่างที่จะกล่าวในที่นี้
- ในกรณีการซื้อ/ขาย FX ล่วงหน้าให้สมมุติว่าลูกค้าเป็น Exporter โดยมีภาระรับมอบ USD ในอีก
6 เดือนข้างหน้า
- ในกรณีการทำ Swap ให้สมมุติว่าลูกค้ามีภาระเงินกู้ USD รวมทั้งภาระจ่ายอัตราดอกเบี้ยต่างประเทศ
(USD LIBOR) โดยธุรกรรมที่กล่าวถึงจะเป็นการมองในด้านลูกค้า
- THB/USD Spot ณ วันที่รายงานเท่ากับ 40 บาท/ USD
ตัวอย่างที่ 1: ธุรกรรม Seagull
ส่วนประกอบ
ลำดับ ลูกค้า ธพ.
1 ซื้อ USD Put/THB Call @ 41 Notional ขาย USD Put/THB Call @ 41 Notional
Amount 1 M$ Amount 1 M$
2 ขาย USD Put/THB Call @ 43 Notional ซื้อ USD Put/THB Call @ 43 Notional
Amount 1 M$ Amount 1 M$
3 ขาย USD Put/THB Call @ 39 Notional ซื้อ USD Put/THB Call @ 39 Notional
Amount 1 M$ Amount 1 M$
I.ความเหมาะสมและความเพียงพอของ Underlying
Scenario การExercise ความเหมาะสมของ Required
Underlying Underlying
Spot