ประกาศคณะกรรมการกำกับตลาดทุนที่ ทธ. ๑๙/๒๕๖๗ เรื่อง การลดทุนของบริษัทหลักทรัพย์และผู้ประกอบธุรกิจสัญญาซื้อขายล่วงหน้า
โดยที่มาตรา ๙๘ (๑) แห่งพระราชบัญญัติหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ พ.ศ. ๒๕๓๕
กำหนดห้ามมิให้บริษัทหลักทรัพย์ลดทุนโดยมิได้รับอนุญาตจากคณะกรรมการกำกับตลาดทุน และข้อ ๘
แห่งประกาศคณะกรรมการกำกับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ ที่ กธ. ๒๖/๒๕๖๓ เรื่อง การดำรง
เงินกองทุนของผู้ประกอบธุรกิจ ลงวันที่ ๘ ตุลาคม พ.ศ. ๒๕๖๓ กำหนดห้ามมิให้ผู้ประกอบธุรกิจ
สัญญาซื้อขายล่วงหน้าลดทุนจดทะเบียนซึ่งชำระแล้วจนทำให้ส่วนของผู้ถือหุ้นตามงบการเงินลดลง
เว้นแต่จะได้รับอนุญาตจากคณะกรรมการกำกับตลาดทุนนั้น คณะกรรมการกำกับตลาดทุน
จึงมีมติอนุญาตเป็นการทั่วไปให้บริษัทหลักทรัพย์และผู้ประกอบธุรกิจสัญญาซื้อขายล่วงหน้าลดทุนได้
หากได้ปฏิบัติตามหลักเกณฑ์ดังต่อไปนี้
ข้อ ๑ ให้ยกเลิกประกาศคณะกรรมการกำกับตลาดทุน ที่ ทธ. ๕๗/๒๕๖๔ เรื่อง การลดทุน
ของบริษัทหลักทรัพย์ ลงวันที่ ๘ ตุลาคม พ.ศ. ๒๕๖๔
ข้อ ๒ ในประกาศนี้
?ผู้ประกอบธุรกิจ? หมายความว่า บริษัทหลักทรัพย์ และผู้ได้รับใบอนุญาตประกอบธุรกิจ
สัญญาซื้อขายล่วงหน้าประเภทการเป็นตัวแทนซื้อขายสัญญาซื้อขายล่วงหน้า
?เงินกองทุนส่วนเกิน? หมายความว่า เงินกองทุนส่วนที่เกินจากจำนวนเงินกองทุนที่ผู้ประกอบ
ธุรกิจต้องดำรงไว้ตามประกาศเกี่ยวกับการดำรงเงินกองทุน
?ประกาศเกี่ยวกับการดำรงเงินกองทุน? หมายความว่า ประกาศคณะกรรมการกำกับหลักทรัพย์
และตลาดหลักทรัพย์ว่าด้วยการดำรงเงินกองทุนของผู้ประกอบธุรกิจ ประกาศคณะกรรมการกำกับ
หลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ว่าด้วยการดำรงเงินกองทุนของผู้ประกอบธุรกิจการจัดการกองทุนรวม
การจัดการกองทุนส่วนบุคคล การเป็นนายหน้าซื้อขายหลักทรัพย์และการค้าหลักทรัพย์และการจัดจำหน่าย
หลักทรัพย์ที่เป็นหน่วยลงทุน และการเป็นผู้จัดการเงินทุนสัญญาซื้อขายล่วงหน้า และประกาศ
คณะกรรมการกำกับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ว่าด้วยการดำรงเงินกองทุนของผู้ประกอบธุรกิจ
การเป็นที่ปรึกษาการลงทุนและที่ปรึกษาสัญญาซื้อขายล่วงหน้า
ข้อ ๓ ในกรณีที่ผู้ประกอบธุรกิจประสงค์จะลดทุน หากการลดทุนเป็นไปตามหลักเกณฑ์
ดังต่อไปนี้ ให้ถือว่าผู้ประกอบธุรกิจได้รับอนุญาตจากคณะกรรมการกำกับตลาดทุนให้ลดทุนแล้ว
(๑) ไม่ขัดต่อบทบัญญัติตามกฎหมาย กฎเกณฑ์ และมาตรฐานการบัญชีที่เกี่ยวข้อง
(๒) ไม่ทำให้ส่วนของผู้ถือหุ้นตามงบการเงินเปลี่ยนแปลงไป เว้นแต่เป็นกรณีใดกรณีหนึ่งดังนี้
(ก) กรณีที่ผู้ประกอบธุรกิจลดทุนจดทะเบียนในช่วงที่ได้รับอนุญาตให้หยุดประกอบธุรกิจ
หลักทรัพย์และธุรกิจสัญญาซื้อขายล่วงหน้าทุกประเภทเป็นเวลาไม่น้อยกว่า ๑ ปี และหยุดประกอบธุรกิจ
ภายในระยะเวลาที่ได้รับอนุญาตดังกล่าว หรือในช่วงที่อยู่ระหว่างขอเลิกประกอบธุรกิจหลักทรัพย์
และธุรกิจสัญญาซื้อขายล่วงหน้าทุกประเภท
(ข) กรณีอื่นที่ไม่ใช่ (ก) และผู้ประกอบธุรกิจเป็นไปตามหลักเกณฑ์ดังนี้
๑. มีเงินกองทุนมากกว่า ๑.๕ เท่าของจำนวนเงินกองทุนที่ผู้ประกอบธุรกิจต้องดำรง
ไว้ตามที่ประกาศเกี่ยวกับการดำรงเงินกองทุนกำหนดไว้ หรือมีเงินกองทุนมากกว่า ๓ เท่า
ของจำนวนเงินกองทุนที่ผู้ประกอบธุรกิจต้องดำรงไว้ ในกรณีที่ผู้ประกอบธุรกิจมีภาระความรับผิดชอบ
ต่อระบบชำระราคาและการส่งมอบหลักทรัพย์หรือสัญญาซื้อขายล่วงหน้า
๒. มีเงินกองทุนส่วนเกินที่สามารถรองรับค่าใช้จ่ายที่เกี่ยวข้องกับการประกอบธุรกิจ
ตามที่สำนักงานกำหนดไว้บนเว็บไซต์ของสำนักงานเป็นเวลาไม่น้อยกว่า ๑ ปี
๓. มีแผนการประกอบธุรกิจในอนาคตที่มีความมั่นคงและเหมาะสมอย่างน้อย ๓ ปี
พร้อมประมาณการรายได้ รายจ่าย และจำนวนเงินกองทุน
(๓) ผู้ประกอบธุรกิจได้จัดส่งสำเนามติที่ประชุมผู้ถือหุ้นที่อนุมัติให้ลดทุนต่อสำนักงานภายใน
๑๕ วันนับแต่วันที่ที่ประชุมผู้ถือหุ้นลงมติดังกล่าวผ่านระบบอิเล็กทรอนิกส์ของสำนักงาน ทั้งนี้
ตามแบบและวิธีการที่สำนักงานกำหนดไว้บนเว็บไซต์ของสำนักงาน เว้นแต่เป็นกรณีการลดทุนที่ชำระแล้ว
โดยวิธีตัดหุ้นจดทะเบียนที่ไม่จำหน่ายหรือจำหน่ายไม่หมดภายในเวลาที่กำหนดตามกฎกระทรวงกำหนด
หลักเกณฑ์และวิธีการว่าด้วยการซื้อหุ้นคืน การจำหน่ายหุ้นที่ซื้อคืน และการตัดหุ้นที่ซื้อคืนของบริษัท
พ.ศ. ๒๕๔๔
ข้อ ๔ ประกาศนี้ให้ใช้บังคับตั้งแต่วันที่ ๑๖ มิถุนายน พ.ศ. ๒๕๖๗ เป็นต้นไป
ประกาศ ณ วันที่ ๕ มิถุนายน พ.ศ. ๒๕๖๗
(นางพรอนงค์ บุษราตระกูล)
เลขาธิการ
สำนักงานคณะกรรมการกำกับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์
ประธานกรรมการ
คณะกรรมการกำกับตลาดทุน ที่มา: http://www.rd.go.th