ประกาศคณะกรรมการกำกับตลาดทุนที่ ทธ.66/2564 เรื่อง หลักเกณฑ์ เงื่อนไข และวิธีการให้บริการเกี่ยวกับตราสารหนี้แก่ลูกค้าของบริษัทหลักทรัพย์

                    อาศัยอำนาจตามความในมาตรา 16/6 วรรคสอง (1) และมาตรา 113 แห่งพระราชบัญญัติหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ พ.ศ. 2535  ซึ่งแก้ไขเพิ่มเติมโดยพระราชบัญญัติหลักทรัพย์
และตลาดหลักทรัพย์ (ฉบับที่ 4) พ.ศ. 2551  และมาตรา 98(3) และ (8) มาตรา 114 และมาตรา 116
แห่งพระราชบัญญัติหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ พ.ศ. 2535  คณะกรรมการกำกับตลาดทุน
ออกประกาศไว้ดังต่อไปนี้
                    ข้อ 1   ในประกาศนี้
                    ?ตราสารหนี้?  หมายความว่า   หลักทรัพย์ประเภทตั๋วเงินคลัง พันธบัตร ตั๋วเงิน หรือหุ้นกู้ ที่ออกในประเทศไทย ไม่ว่าเป็นสกุลเงินบาทหรือสกุลเงินตราต่างประเทศ และมีศูนย์รับฝากหลักทรัพย์
เป็นผู้ให้บริการรับฝากและถอนหลักทรัพย์ดังกล่าว รวมทั้งบริการที่เกี่ยวข้องเพื่อประโยชน์ในการหักบัญชี
                    ?ศูนย์รับฝากหลักทรัพย์?  หมายความว่า   ศูนย์รับฝากหลักทรัพย์ตามกฎหมายว่าด้วยหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์
                    ?ผู้ได้รับผลประโยชน์ที่แท้จริง? (ultimate beneficial owner)  หมายความว่า
                    (1)  ผู้มีถิ่นที่อยู่ในต่างประเทศที่เป็นเจ้าของที่แท้จริงหรือรับผลประโยชน์ที่แท้จริง
จากการถือครองหรือลงทุนในตราสารหนี้
                    (2)  ผู้มีถิ่นที่อยู่ในต่างประเทศที่มีอำนาจในทางตรงหรือทางอ้อมในการตัดสินใจทำธุรกรรมเพื่อถือครองหรือลงทุนในตราสารหนี้ และให้หมายความรวมถึงกองทรัพย์สินที่มีลักษณะทำนองเดียวกับกองทุนรวม กองทุนส่วนบุคคล กองทรัสต์ หรือกองทุนอื่น ๆ ซึ่งมีสิทธิในการถือครองหรือลงทุน
ในตราสารหนี้ด้วย
                    ?ผู้มีถิ่นที่อยู่ในต่างประเทศ?  หมายความว่า
                    (1)  บุคคลธรรมดาที่มีภูมิลำเนาในประเทศอื่นนอกประเทศไทยเฉพาะที่มีการถือครอง
หรือลงทุนในตราสารหนี้ผ่านกองทรัพย์สินที่มีลักษณะทำนองเดียวกับกองทุนส่วนบุคคล
                    (2)  นิติบุคคลที่ตั้งอยู่ในประเทศอื่นนอกประเทศไทย และให้หมายรวมถึงสาขาหรือสำนักงานตัวแทนที่ประกอบธุรกิจในต่างประเทศของนิติบุคคลที่จัดตั้งขึ้นตามกฎหมายไทยด้วย
                    (3)  บุคคลอื่นใดที่มิใช่ผู้มีถิ่นที่อยู่ในประเทศไทย เช่น สโมสรที่จัดตั้งในต่างประเทศ
ที่ไม่มีสภาพเป็นนิติบุคคลตามกฎหมายของประเทศที่จัดตั้งขึ้น เป็นต้น
                    ?ผู้มีถิ่นที่อยู่ในประเทศไทย?  หมายความว่า   บุคคลธรรมดาที่มีภูมิลำเนาในประเทศไทยและนิติบุคคลผู้มีถิ่นที่อยู่ในประเทศไทย
                    ?นิติบุคคลผู้มีถิ่นที่อยู่ในประเทศไทย?  หมายความว่า
                    (1)  นิติบุคคลที่ตั้งอยู่ในประเทศไทย และให้หมายรวมถึงสาขาหรือสำนักงานตัวแทน
ที่ประกอบธุรกิจในประเทศไทยของนิติบุคคลที่จัดตั้งขึ้นตามกฎหมายต่างประเทศด้วย
                    (2)  ห้างหุ้นส่วน หรือกิจการร่วมค้า ที่ประกอบธุรกิจในประเทศไทย
                    ?ผู้รับฝากทรัพย์สินในต่างประเทศ? (global custodian)  หมายความว่า   สถาบันการเงินหรือนิติบุคคลที่จัดตั้งในต่างประเทศ ซึ่งทำหน้าที่เป็นผู้ดูแลและเก็บรักษาทรัพย์สินทั่วไป รวมถึงการ
รับมอบหรือส่งมอบหลักทรัพย์ การรับหรือการจ่ายเงินค่าหลักทรัพย์ การรับเงินปันผล หรือการรับ
หรือส่งมอบผลประโยชน์อันเกิดจากหลักทรัพย์นั้น ๆ
                    ?ตัวแทนการฝากทรัพย์สินของผู้ได้รับผลประโยชน์ที่แท้จริง? (international broker)  หมายความว่า   สถาบันการเงินหรือนิติบุคคลที่จัดตั้งขึ้นในต่างประเทศ ซึ่งทำหน้าที่เป็นตัวแทน
ของผู้ได้รับผลประโยชน์ที่แท้จริงในการซื้อขายหรือแลกเปลี่ยนหลักทรัพย์ และมีการฝากหลักทรัพย์ดังกล่าวไว้กับบริษัทหลักทรัพย์หรือผู้รับฝากทรัพย์สินในต่างประเทศ
                    ?วันทำการ?  หมายความว่า   วันทำการของสำนักงาน
                    ?วิธีการทางอิเล็กทรอนิกส์?  หมายความว่า   ช่องทางในระบบอิเล็กทรอนิกส์
ที่สำนักงานจัดไว้สำหรับการแจ้งหรือขอผ่อนผันตามประกาศนี้
                    ข้อ 2   ในการให้บริการเกี่ยวกับตราสารหนี้แก่ลูกค้าซึ่งเป็นบุคคลดังต่อไปนี้
บริษัทหลักทรัพย์ต้องปฏิบัติตามหลักเกณฑ์ที่กำหนดไว้ในประกาศนี้เพิ่มเติมนอกเหนือจากหลักเกณฑ์
ที่กำหนดไว้ในประกาศอื่นด้วย  ทั้งนี้ เพื่อประโยชน์ในการรับดูแลและเก็บรักษาหลักทรัพย์
(custodian service) และการประกอบธุรกิจหลักทรัพย์ประเภทการเป็นนายหน้าซื้อขายหลักทรัพย์ ผู้ค้าหลักทรัพย์ หรือผู้จัดจำหน่ายหลักทรัพย์
                    (1)  ผู้ได้รับผลประโยชน์ที่แท้จริง
                    (2)  ผู้รับฝากทรัพย์สินในต่างประเทศ
                    (3)  ตัวแทนการฝากทรัพย์สินของผู้ได้รับผลประโยชน์ที่แท้จริง
                    (4)  บุคคลซึ่งมาใช้บริการเกี่ยวกับตราสารหนี้เพื่อบุคคลตาม (1) (2) หรือ (3) แล้วแต่กรณี
                    ความในวรรคหนึ่งมิให้ใช้บังคับกับบริษัทหลักทรัพย์ซึ่งเป็นธนาคารพาณิชย์ตามกฎหมายว่าด้วยธุรกิจสถาบันการเงิน ในการให้บริการดูแลและเก็บรักษาหลักทรัพย์
                    ข้อ 3   สำนักงานอาจกำหนดแนวทาง (guideline) การปฏิบัติในรายละเอียด
ของข้อกำหนดตามประกาศนี้ เพื่อเป็นการให้แนวทางที่ถือว่าเหมาะสมและสอดคล้องตามประกาศนี้
และหากบริษัทหลักทรัพย์ปฏิบัติตามแนวทางดังกล่าวแล้ว ให้ถือว่าบริษัทหลักทรัพย์ได้ปฏิบัติตาม
ข้อกำหนดในประกาศนี้แล้ว
                    ข้อ 4   เพื่อประโยชน์ในอันที่จะสามารถระบุตัวตนของลูกค้าและผู้ได้รับผลประโยชน์
ที่แท้จริง ก่อนเริ่มให้บริการเกี่ยวกับการรับดูแลและเก็บรักษาตราสารหนี้  ให้บริษัทหลักทรัพย์ดำเนินการดังต่อไปนี้
                    (1)  เปิดบัญชีการให้บริการสำหรับลูกค้าแต่ละราย (segregated account) ที่มาใช้บริการ เพื่อให้สามารถระบุตัวตนของลูกค้าและผู้ได้รับผลประโยชน์ที่แท้จริงได้ ในลักษณะหนึ่งลักษณะใดดังนี้
(ก)  เปิดตามรายผู้ได้รับผลประโยชน์ที่แท้จริง
(ข)  เปิดตามรายผู้รับฝากทรัพย์สินในต่างประเทศ หรือตัวแทนการฝากทรัพย์สินของผู้ได้รับผลประโยชน์ที่แท้จริง เพื่อผู้ได้รับผลประโยชน์ที่แท้จริง
(ค)  เปิดบัญชีย่อย (sub account) ตามรายผู้ได้รับผลประโยชน์ที่แท้จริงภายใต้บัญชีของผู้รับฝากทรัพย์สินในต่างประเทศหรือตัวแทนการฝากทรัพย์สินของผู้ได้รับผลประโยชน์ที่แท้จริง
                    (2)  เปิดบัญชีฝากหลักทรัพย์เพื่อการฝากตราสารหนี้ของลูกค้าไว้กับศูนย์รับฝากหลักทรัพย์ ในลักษณะเดียวกับการเปิดบัญชีตาม (1) เพื่อให้สามารถระบุตัวตนของผู้ได้รับผลประโยชน์ที่แท้จริงได้
                    (3)  จัดให้ลูกค้าแจ้งข้อมูลที่เกี่ยวข้องกับผู้ได้รับผลประโยชน์ที่แท้จริง และนำข้อมูลดังกล่าวไปลงทะเบียนแสดงตัวตนของผู้ได้รับผลประโยชน์ที่แท้จริงกับธนาคารแห่งประเทศไทย  ทั้งนี้ ในกรณีที่มีการเปิดบัญชีตาม (1) และ (2) ให้กับลูกค้ารายเดิมโดยมีข้อมูลเกี่ยวกับผู้ได้รับผลประโยชน์ที่แท้จริงเพิ่มเติม ให้บริษัทหลักทรัพย์แจ้งข้อมูลเพื่อลงทะเบียนแสดงตัวตนของผู้ได้รับผลประโยชน์ที่แท้จริงดังกล่าว
กับธนาคารแห่งประเทศไทยด้วย
                    (4)  แจ้งผลการลงทะเบียนตาม (3) ให้ลูกค้าทราบ
                    ในกรณีที่ศูนย์รับฝากหลักทรัพย์กำหนดวิธีการอื่นใดที่สามารถระบุตัวตนของผู้ได้รับผลประโยชน์ที่แท้จริงได้แทนวิธีการเปิดบัญชีตามวรรคหนึ่ง (1) และ (2) และบริษัทหลักทรัพย์ได้ปฏิบัติตามวิธีการดังกล่าว  ให้ถือว่าบริษัทหลักทรัพย์ได้มีการดำเนินการตามวรรคหนึ่ง (1) และ (2) แล้ว
                    ข้อ 5   ในการซื้อขาย แลกเปลี่ยน หรือจัดจำหน่าย ตราสารหนี้แก่ลูกค้า
ให้บริษัทหลักทรัพย์ตรวจสอบข้อมูลของลูกค้าก่อนทำธุรกรรมเพื่อให้มั่นใจว่าได้มีการดำเนินการ
ตามข้อ 4 วรรคหนึ่ง (3) เรียบร้อยแล้ว
                    ข้อ 6   ในการรับมอบหรือส่งมอบตราสารหนี้แก่ลูกค้า ให้บริษัทหลักทรัพย์ตรวจสอบบัญชีฝากหลักทรัพย์ที่ใช้ในการรับมอบหรือส่งมอบตราสารหนี้สำหรับลูกค้าก่อนดำเนินการ เพื่อให้มั่นใจว่าเป็นบัญชีฝากหลักทรัพย์ที่ได้ดำเนินการตามข้อ 4 เรียบร้อยแล้ว
                    ข้อ 7   ห้ามมิให้บริษัทหลักทรัพย์รับมอบหรือส่งมอบตราสารหนี้แก่ลูกค้าผ่านบัญชี
ฝากหลักทรัพย์ซึ่งไม่เป็นไปตามหลักเกณฑ์ที่กำหนดในข้อ 4 เว้นแต่เป็นกรณีตามข้อ 8
                    ข้อ 8   ในกรณีที่มีเหตุจำเป็นและสมควร ให้บริษัทหลักทรัพย์รับมอบหรือส่งมอบ
ตราสารหนี้แก่ลูกค้าผ่านบัญชีฝากหลักทรัพย์ซึ่งไม่เป็นไปตามหลักเกณฑ์ที่กำหนดในข้อ 4 ได้
เมื่อบริษัทหลักทรัพย์ดำเนินการดังต่อไปนี้ครบถ้วนแล้ว
                    (1)  แจ้งเหตุผลและความจำเป็นที่ไม่สามารถดำเนินการได้ต่อสำนักงานในโอกาสแรกภายในวันที่พบเหตุ  ทั้งนี้ ตามแบบและวิธีการที่กำหนดไว้บนเว็บไซต์ของสำนักงาน
                    (2)  รับมอบหรือส่งมอบตราสารหนี้แก่ลูกค้าผ่านบัญชีฝากหลักทรัพย์อื่น
ซึ่งบริษัทหลักทรัพย์ได้เปิดไว้กับศูนย์รับฝากหลักทรัพย์อยู่ก่อนแล้ว จนกว่าจะดำเนินการตาม (3) แล้วเสร็จ  แต่ทั้งนี้ต้องไม่เกินกว่า 10 วันทำการนับแต่วันที่พบเหตุในครั้งแรก
                    (3)  ดำเนินการให้เป็นไปตามข้อ 4 รวมทั้งโอนตราสารหนี้ซึ่งรับมอบหรือส่งมอบตาม (2)
ไปยังบัญชีฝากหลักทรัพย์ที่เป็นไปตามหลักเกณฑ์ดังกล่าว  ให้แล้วเสร็จภายใน 10 วันทำการ
นับแต่วันที่พบเหตุในครั้งแรก และแจ้งผลการดำเนินการต่อสำนักงานภายในวันที่ดำเนินการแล้วเสร็จ
ทั้งนี้ ตามแบบและวิธีการที่กำหนดไว้บนเว็บไซต์ของสำนักงาน
                    ให้บริษัทหลักทรัพย์แจ้งข้อมูลตามวรรคหนึ่ง (1) และ (3) ไปยังธนาคารแห่งประเทศไทยตามแบบและวิธีการที่ธนาคารแห่งประเทศไทยกำหนด เพื่อทราบพร้อมกันด้วย
                    ข้อ 9   ในกรณีที่มีเหตุจำเป็นและสมควร อันเป็นเหตุให้บริษัทหลักทรัพย์ไม่สามารถปฏิบัติตามหลักเกณฑ์ที่กำหนดในประกาศนี้สำหรับการให้บริการตราสารหนี้ในบางลักษณะได้
ให้สำนักงานโดยความเห็นชอบของคณะกรรมการกำกับตลาดทุนมีอำนาจผ่อนผันการปฏิบัติตามหลักเกณฑ์ที่กำหนดในประกาศนี้ให้กับบริษัทหลักทรัพย์ที่ยื่นคำขอผ่อนผันตามความจำเป็นและเหมาะสมในแต่ละกรณี โดยอาจกำหนดเงื่อนไขในการผ่อนผันให้บริษัทหลักทรัพย์ต้องปฏิบัติด้วยก็ได้
                    สำนักงานจะพิจารณาคำขอผ่อนผันตามวรรคหนึ่งภายใน 60 วันนับแต่วันที่สำนักงานได้รับคำขอผ่อนผันพร้อมทั้งเอกสารหลักฐานประกอบคำขอที่ถูกต้องครบถ้วนตามคู่มือสำหรับประชาชน
                    ข้อ 10   ในการแจ้งหรือขอผ่อนผันกับสำนักงานตามประกาศนี้ ให้บริษัทหลักทรัพย์ดำเนินการโดยวิธีการทางอิเล็กทรอนิกส์
                    การแจ้งหรือขอผ่อนผันโดยวิธีการทางอิเล็กทรอนิกส์ตามวรรคหนึ่งในแต่ละกรณี ให้เริ่มดำเนินการได้ตั้งแต่วันที่สำนักงานกำหนดเป็นต้นไป โดยให้สำนักงานแจ้งให้ผู้ที่เกี่ยวข้องทราบถึงกรณีดังกล่าวเป็นการทั่วไปบนเว็บไซต์ของสำนักงานด้วย
                    เมื่อบริษัทหลักทรัพย์ได้ดำเนินการโดยวิธีการทางอิเล็กทรอนิกส์แล้ว ให้ถือว่าสำนักงานได้รับการแจ้งหรือขอผ่อนผันดังกล่าวตามวันและเวลาที่เข้าสู่ระบบอิเล็กทรอนิกส์ของสำนักงาน
                    ข้อ 11   ให้บริษัทหลักทรัพย์ดำเนินการตามข้อ 4 แก่ลูกค้าซึ่งใช้บริการเกี่ยวกับ
ตราสารหนี้อยู่ก่อนวันที่ประกาศนี้มีผลใช้บังคับ พร้อมทั้งโอนย้ายตราสารหนี้ของลูกค้าดังกล่าว
ไปเก็บรักษาไว้ในบัญชีตามข้อ 4 วรรคหนึ่ง (1) และ (2) ให้แล้วเสร็จก่อนวันที่ 4 มกราคม พ.ศ. 2565
                    ข้อ 12   ให้บริษัทหลักทรัพย์เริ่มดำเนินการตามข้อ 4 แก่ลูกค้ารายใหม่ที่มาใช้บริการเกี่ยวกับตราสารหนี้ตั้งแต่วันที่ 1 ธันวาคม พ.ศ. 2564 จนถึงวันที่ 31 ธันวาคม พ.ศ. 2564
ให้เป็นไปตามหลักเกณฑ์ที่กำหนด โดยต้องดำเนินการให้ครบถ้วนก่อนวันที่ 4 มกราคม พ.ศ. 2565
                    ข้อ 13   ประกาศนี้ให้ใช้บังคับตั้งแต่วันที่ 1 ธันวาคม พ.ศ. 2564 เป็นต้นไป
เว้นแต่ข้อ 5 ข้อ 6 ข้อ 7 และข้อ 8 ให้ใช้บังคับตั้งแต่วันที่ 4 มกราคม พ.ศ. 2565  เป็นต้นไป
                                 ประกาศ  ณ  วันที่ 19 พฤศจิกายน พ.ศ. 2564



          (นางสาวรื่นวดี  สุวรรณมงคล)
          เลขาธิการ
          สำนักงานคณะกรรมการกำกับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์
          ประธานกรรมการ
          คณะกรรมการกำกับตลาดทุน

          ที่มา: http://www.sec.or.th/