ประกาศแนวปฏิบัติที่ นป. 3/2564 เรื่อง แนวทางปฏิบัติเกี่ยวกับระบบงานการประกอบธุรกิจการจัดการกองทุนรวม
ตามที่ประกาศคณะกรรมการกำกับตลาดทุน ที่ ทธ. 35/2556 เรื่อง มาตรฐาน
การประกอบธุรกิจ โครงสร้างการบริหารงาน ระบบงาน และการให้บริการของผู้ประกอบธุรกิจหลักทรัพย์และผู้ประกอบธุรกิจสัญญาซื้อขายล่วงหน้า ลงวันที่ 6 กันยายน พ.ศ. 2556 (?ประกาศที่ ทธ. 35/2556?) และประกาศสำนักงานคณะกรรมการกำกับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ ที่ สธ. 14/2562 เรื่อง หลักเกณฑ์ในรายละเอียดเกี่ยวกับการให้บริการสำหรับผู้ประกอบธุรกิจหลักทรัพย์และผู้ประกอบธุรกิจ
สัญญาซื้อขายล่วงหน้า ลงวันที่ 12 กุมภาพันธ์ พ.ศ. 2562 (?ประกาศที่ สธ. 14/2562?) กำหนดให้
ผู้ประกอบธุรกิจจัดให้มีโครงสร้างการบริหารจัดการ นโยบาย มาตรการ และระบบงานรองรับการให้บริการจัดการกองทุนรวม โดยต้องดำเนินการควบคุมดูแล ติดตาม และตรวจสอบให้มีการปฏิบัติให้เป็นไปตามนโยบาย มาตรการ และระบบงานดังกล่าว ตลอดจนมีการทบทวนความเหมาะสมของเรื่องดังกล่าว
เป็นประจำ เพื่อให้ผู้ประกอบธุรกิจสามารถให้บริการเพื่อประโยชน์ที่ดีที่สุดของลูกค้าและดำเนินธุรกิจ
ให้เป็นไปตามกฎหมาย กฎเกณฑ์ และมาตรฐานการประกอบธุรกิจที่เกี่ยวข้อง นั้น
เพื่อประโยชน์ในการปฏิบัติตามข้อกำหนดข้างต้นของผู้ประกอบธุรกิจ สำนักงานโดยอาศัยอำนาจตามข้อ 5(3) ประกอบกับข้อ 11 และข้อ 12(1) (2) (3) (3/1) (4) (5) (6) (7) (8) (9) (10) (11) และ (12) แห่งประกาศที่ ทธ. 35/2556 จึงกำหนดแนวทางปฏิบัติไว้ดังต่อไปนี้
ข้อ 1 ประกาศนี้ให้ใช้บังคับกับการประกอบธุรกิจหลักทรัพย์ประเภทการจัดการกองทุนรวม
ในกรณีที่ผู้ประกอบธุรกิจจัดให้มีโครงสร้างการบริหารจัดการ นโยบาย มาตรการ
และระบบงานเพื่อรองรับการประกอบธุรกิจการจัดการกองทุนรวมตามแนวทางปฏิบัตินี้จนครบถ้วน
สำนักงานจะพิจารณาว่าผู้ประกอบธุรกิจได้ปฏิบัติตามประกาศ ที่ ทธ. 35/2556 และประกาศ
ที่ สธ. 14/2562 ในส่วนที่เกี่ยวข้องแล้ว ทั้งนี้ หากผู้ประกอบธุรกิจดำเนินการแตกต่างจากแนวปฏิบัตินี้
ผู้ประกอบธุรกิจมีภาระที่จะต้องพิสูจน์ให้เห็นได้ว่าการดำเนินการนั้นยังคงอยู่ภายใต้หลักการและข้อกำหนด
ของหลักเกณฑ์ที่เกี่ยวข้อง
ข้อ 2 แนวทางปฏิบัติมีรายละเอียดตามที่กำหนดในภาคผนวกที่แนบท้ายประกาศ
แนวทางปฏิบัตินี้ ทั้งนี้ รายละเอียดดังกล่าวได้แก่เรื่องดังต่อไปนี้
(1) หลักการในการประกอบธุรกิจการจัดการลงทุน
(2) การจัดโครงสร้างองค์กร และบุคลากร
(ก) การแบ่งแยกหน่วยงานและหน้าที่ความรับผิดชอบ
(ข) ความพร้อมบุคลากร
(3) ระบบงานในการติดต่อและให้บริการลูกค้า
(4) ระบบงานด้านการจัดการลงทุน
(5) ระบบงานในการบริหารและจัดการความเสี่ยง
(6) ระบบงานปฏิบัติการด้านงานสนับสนุน
(ก) การจัดตั้งกองทุนรวมและการจัดทำหนังสือชี้ชวน
(ข) การกำหนดค่าธรรมเนียม และค่าใช้จ่ายต่าง ๆ ที่เกี่ยวกับกองทุนรวม
(ค) การคำนวณและประกาศมูลค่าทรัพย์สินสุทธิ (?NAV?)
(ง) การวัดผลการดำเนินงาน
(จ) การใช้สิทธิออกเสียง (Proxy Voting)
(ฉ) การจ่ายเงินปันผล
(ช) การรับและส่งมอบทรัพย์สิน
(ซ) การคัดเลือกและแต่งตั้งผู้ดูแลผลประโยชน์
(ฌ) การมอบหมายงานให้บุคคลอื่นเป็นผู้รับดำเนินการ (outsource)
(ญ) การป้องกันความขัดแย้งทางผลประโยชน์
(ฎ) การลงทุนเพื่อเป็นทรัพย์สินของผู้ประกอบธุรกิจ (proprietary trading)
(ฏ) การบริหารความต่อเนื่องทางธุรกิจ (Business Continuity Management : BCM)
(ฐ) การดำเนินการด้านเทคโนโลยีสารสนเทศ
(ฑ) การจัดการเรื่องร้องเรียน
(ฒ) การจัดการและจัดเก็บเอกสารข้อมูล
(7) ระบบงานในการตรวจสอบและควบคุมภายใน (internal control)
(ก) การควบคุมภายใน
(ข) การกำกับดูแลการปฏิบัติงาน (compliance)
(8) การรายงานต่อสำนักงาน
ประกาศ ณ วันที่ 13 ธันวาคม พ.ศ. 2564
(นางสาวรื่นวดี สุวรรณมงคล)
เลขาธิการ
สำนักงานคณะกรรมการกำกับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์
ที่มา: http://www.sec.or.th/