ประกาศคณะกรรมการกำกับตลาดทุนที่ ทจ. ๒๐/๒๕๖๗ เรื่อง ข้อกำหนดเกี่ยวกับการเสนอขายหลักทรัพย์ผ่านระบบคราวด์ฟันดิง(ฉบับที่ ๕)
อาศัยอำนาจตามความในมาตรา ๑๖/๖ วรรคสอง (๑) และมาตรา ๓๔ แห่งพระราชบัญญัติ
หลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ พ.ศ. ๒๕๓๕ ซึ่งแก้ไขเพิ่มเติมโดยพระราชบัญญัติหลักทรัพย์
และตลาดหลักทรัพย์ (ฉบับที่ ๔) พ.ศ. ๒๕๕๑ และมาตรา ๓๕ แห่งพระราชบัญญัติหลักทรัพย์
และตลาดหลักทรัพย์ พ.ศ. ๒๕๓๕ คณะกรรมการกำกับตลาดทุนออกประกาศไว้ดังต่อไปนี้
ข้อ ๑ ให้เพิ่มความต่อไปนี้เป็นข้อ ๓๓/๓ และข้อ ๓๓/๔ ในส่วนที่ ๒/๑ การแจ้ง
และการยื่นข้อมูลต่อสำนักงาน แห่งประกาศคณะกรรมการกำกับตลาดทุน ที่ ทจ. ๒๑/๒๕๖๒
เรื่อง ข้อกำหนดเกี่ยวกับการเสนอขายหลักทรัพย์ผ่านระบบคราวด์ฟันดิง ลงวันที่ ๑๒ เมษายน
พ.ศ. ๒๕๖๒ ซึ่งแก้ไขเพิ่มเติมโดยประกาศคณะกรรมการกำกับตลาดทุน ที่ ทจ. ๘/๒๕๖๖
เรื่อง ข้อกำหนดเกี่ยวกับการเสนอขายหลักทรัพย์ผ่านระบบคราวด์ฟันดิง (ฉบับที่ ๓) ลงวันที่
๒๘ มิถุนายน พ.ศ. ๒๕๖๖
?ข้อ ๓๓/๓ ผู้ให้บริการระบบคราวด์ฟันดิงต้องจัดทำและจัดส่งงบการเงินต่อสำนักงาน
ตามหลักเกณฑ์ดังต่อไปนี้
(๑) จัดทำและจัดส่งงบการเงินประจำรอบปีบัญชีของผู้ให้บริการระบบคราวด์ฟันดิง
ต่อสำนักงานภายใน ๔ เดือนนับแต่วันสิ้นสุดรอบระยะเวลาบัญชี ทั้งนี้ งบการเงินดังกล่าว
ต้องผ่านการตรวจสอบและแสดงความเห็นจากผู้สอบบัญชีรับอนุญาตตามกฎหมายว่าด้วยวิชาชีพบัญชีแล้ว
(๒) จัดทำและจัดส่งงบการเงินประจำรอบ ๖ เดือนของปีบัญชีต่อสำนักงานภายใน ๑ เดือนนับแต่วันสุดท้ายของรอบระยะเวลา ๖ เดือนดังกล่าว ทั้งนี้ งบการเงินดังกล่าวต้องผ่านการรับรอง
จากที่ประชุมกรรมการของผู้ให้บริการระบบคราวด์ฟันดิงแล้ว
ผู้ให้บริการระบบคราวด์ฟันดิงต้องเปิดเผยงบการเงินตามวรรคหนึ่ง (๑) ให้ผู้ลงทุนทราบ
ในช่องทางที่เป็นทางการของผู้ให้บริการระบบคราวด์ฟันดิง ทั้งนี้ ภายในระยะเวลาที่กำหนด
ข้อ ๓๓/๔ ให้ผู้ให้บริการระบบคราวด์ฟันดิงจัดทำและจัดส่งรายงานสรุปธุรกรรม
การเสนอขายหลักทรัพย์ผ่านระบบคราวด์ฟันดิงของตนต่อสำนักงาน ทั้งนี้ ตามแนวทางและวิธีการ
ที่กำหนดไว้บนเว็บไซต์ของสำนักงาน?
ข้อ ๒ ให้ยกเลิกส่วนที่ ๗ การเปิดเผยรายงานสรุปธุรกรรมการเสนอขายหลักทรัพย์
ผ่านระบบคราวด์ฟันดิง ของหมวด ๒ มาตรฐานการประกอบธุรกิจของผู้ให้บริการระบบคราวด์ฟันดิง
ข้อ ๕๐ แห่งประกาศคณะกรรมการกำกับตลาดทุน ที่ ทจ. ๒๑/๒๕๖๒ เรื่อง ข้อกำหนดเกี่ยวกับการเสนอขายหลักทรัพย์ผ่านระบบคราวด์ฟันดิง ลงวันที่ ๑๒ เมษายน พ.ศ. ๒๕๖๒
ข้อ ๓ ให้เพิ่มความต่อไปนี้เป็นส่วนที่ ๗/๑ การเปิดเผยข้อมูลของผู้ให้บริการระบบ
คราวด์ฟันดิง ของหมวด ๒ มาตรฐานการประกอบธุรกิจของผู้ให้บริการระบบคราวด์ฟันดิง
ข้อ ๕๐/๑ แห่งประกาศคณะกรรมการกำกับตลาดทุน ที่ ทจ. ๒๑/๒๕๖๒ เรื่อง ข้อกำหนดเกี่ยวกับการเสนอขายหลักทรัพย์ผ่านระบบคราวด์ฟันดิง ลงวันที่ ๑๒ เมษายน พ.ศ. ๒๕๖๒
?ส่วนที่ ๗/๑
การเปิดเผยข้อมูลของผู้ให้บริการระบบคราวด์ฟันดิง
ข้อ ๕๐/๑ ผู้ให้บริการระบบคราวด์ฟันดิงต้องเปิดเผยข้อมูลสำคัญเพื่อประกอบการตัดสินใจใช้บริการของผู้ลงทุนดังต่อไปนี้
(๑) ข้อมูลสถิติหลักทรัพย์คราวด์ฟันดิงที่เสนอขายผ่านระบบคราวด์ฟันดิง
(๒) ในกรณีที่มีการให้บริการเสนอขายหุ้นกู้คราวด์ฟันดิง ให้เปิดเผยข้อมูลเพิ่มเติมดังนี้
(ก) ขั้นตอนและปัจจัยสำคัญที่ใช้ในการประเมินความน่าเชื่อถือและระดับความเสี่ยงของบริษัทที่เสนอขายหุ้นกู้คราวด์ฟันดิง
(ข) ข้อมูลสถิติการผิดนัดชำระเงินต้นหรือดอกเบี้ยตามข้อกำหนดสิทธิของหุ้นกู้
คราวด์ฟันดิงที่เสนอขายผ่านระบบคราวด์ฟันดิง และแนวทางการดำเนินการของผู้ให้บริการระบบ
คราวด์ฟันดิงเมื่อมีการผิดนัดชำระหนี้
ผู้ให้บริการระบบคราวด์ฟันดิงต้องเปิดเผยข้อมูลตามวรรคหนึ่งในช่องทางที่เป็นทางการ
ของผู้ให้บริการระบบคราวด์ฟันดิง ทั้งนี้ ตามแนวทางและวิธีการที่กำหนดไว้บนเว็บไซต์ของสำนักงาน?
ข้อ ๔ ประกาศนี้ให้ใช้บังคับตั้งแต่วันที่ ๑๖ กรกฎาคม พ.ศ. ๒๕๖๗ เป็นต้นไป
เว้นแต่ข้อ ๓ ให้ใช้บังคับเมื่อพ้นกำหนด ๙๐ วันนับแต่วันประกาศในราชกิจจานุเบกษาเป็นต้นไป
ประกาศ ณ วันที่ ๑ กรกฎาคม พ.ศ. ๒๕๖๗
(นางพรอนงค์ บุษราตระกูล)
เลขาธิการ
สำนักงานคณะกรรมการกำกับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ ประธานกรรมการคณะกรรมการกำกับตลาดทุน
ที่มา: http://www.sec.or.th/