(ข) ค่าตอบแทนผู้บริหารของบริษัท ให้ระบุจำนวนผู้บริหารและยอดรวมเงินเดือนและค่าตอบแทนอื่น ๆ ของผู้บริหารทั้งหมดของบริษัท ในกรณีที่ผู้บริหารได้รับผลตอบแทนเป็นสัดส่วนต่อผลการดำเนินงานอย่างใดอย่างหนึ่ง ให้ระบุสัดส่วนดังกล่าวเป็นยอดรวมของผู้บริหารทั้งหมด (ค) ให้เปิดเผยรายละเอียดเกี่ยวกับกลุ่มผู้ที่ถือหุ้นตั้งแต่ร้อยละ 5 ขึ้นไปของจำนวนหุ้นที่มีสิทธิออกเสียงทั้งหมดที่มีชื่อปรากฏตามทะเบียนผู้ถือหุ้นไม่เกินกว่า 30 วันก่อนวันยื่นแบบคำขออนุญาตตามรายการดังนี้ จำนวนหุ้นที่ถือคิดเป็น ชื่อผู้ถือหุ้น/กลุ่มผู้ถือหุ้น สัญชาติ จำนวนหุ้น ร้อยละของจำนวนหุ้น ที่มีสิทธิออกเสียงทั้งหมด1.___________________ _______ _______ _______2.___________________ _______ _______ _______: หมายเหตุ กลุ่มผู้ถือหุ้น หมายถึง ผู้ถือหุ้น และผู้ที่เกี่ยวข้องของผู้ถือหุ้นรายนั้น 2.4 ลักษณะการประกอบธุรกิจ ให้อธิบายประเภทกิจการและลักษณะการประกอบธุรกิจหลักในปัจจุบันของบริษัทและบริษัทย่อยที่ทำในระหว่างปี รวมถึงการเปลี่ยนแปลงและพัฒนาการที่สำคัญตั้งแต่วันต้นปีการเงินของบริษัทนั้น พร้อมโครงสร้างรายได้ของบริษัทในระยะ 3 ปีย้อนหลังก่อนปีที่ยื่นแบบคำขออนุญาตและงวดปัจจุบัน คำอธิบายต้องมีรายละเอียดดังต่อไปนี้ (ก) ลักษณะของผลิตภัณฑ์หรือบริการหลัก ให้อธิบายลักษณะของผลิตภัณฑ์หรือบริการหลักของบริษัทและบริษัทย่อยอย่างละเอียด โดยแยกตามสายผลิตภัณฑ์หรือบริการ หรือประเภทผู้ใช้ผลิตภัณฑ์หรือบริการ มูลค่าการจำหน่ายของผลิตภัณฑ์ของบริษัทและบริษัทย่อย ให้แยกตามสายผลิตภัณฑ์หรือบริการ หรือประเภทผู้ใช้ผลิตภัณฑ์หรือบริการ พร้อมทั้งระบุการจำหน่ายในประเทศและต่างประเทศในระยะ 3 ปีย้อนหลังก่อนปีที่ยื่นแบบคำขออนุญาตและงวดปัจจุบัน บริษัท______________________ ปี 25.. ปี 25.. ปี 25.. (งวด..เดือน 25..) ล้านบาท % ล้านบาท % ล้านบาท % ล้านบาท %มูลค่าการจำหน่ายในประเทศ จำแนกตามผลิตภัณฑ์ ______________ ______ ___ ______ ___ ______ ___ ______ ___ ______________ ______ ___ ______ ___ ______ ___ ______ ___รวมมูลค่าการจำหน่ายในประเทศ ______ ___ ______ ___ ______ ___ ______ ___มูลค่าการจำหน่ายต่างประเทศ จำแนกตามผลิตภัณฑ์ ______________ ______ ___ ______ ___ ______ ___ ______ ___ ______________ ______ ___ ______ ___ ______ ___ ______ ___รวมมูลค่าการจำหน่ายในประเทศ ______ ___ ______ ___ ______ ___ ______ ___มูลค่าการจำหน่ายในประเทศและต่างประเทศ จำแนกตามผลิตภัณฑ์ ______________ ______ ___ ______ ___ ______ ___ ______ ___ ______________ ______ ___ ______ ___ ______ ___ ______ ___ รวมมูลค่าการจำหน่ายในประเทศและต่างประเทศ ______ 100 ______ 100 ______ 100 ______ 100 อัตราเพิ่ม (ลด) ของมูลค่าการจำหน่าย (%) ______ ___ ______ ___ ______ ___ ______ ___ (ข) ภาวะอุตสาหกรรมและการแข่งขัน ให้อธิบายภาพรวมของอุตสาหกรรมและปัจจัยอื่นที่เกี่ยวข้องกับธุรกิจของบริษัทและบริษัทย่อย แนวโน้มในอนาคตของอุตสาหกรรม สภาพการแข่งขันภายในอุตสาหกรรมนั้นหรืออุตสาหกรรมที่เกี่ยวข้อง ตลอดจนสถานภาพในการแข่งขันของบริษัทและบริษัทย่อย ในกรณีที่บริษัทและบริษัทย่อยมีผลิตภัณฑ์หรือบริการหลายชนิด ให้แสดงข้อมูลเกี่ยวกับคู่แข่งขันแยกตามสายผลิตภัณฑ์หรือบริการหลัก ดังนี้ รายชื่อคู่แข่งขันที่สำคัญ ชื่อ ส่วนแบ่งตลาดโดยประมาณ (%) 1) __________________________ _________ 2) __________________________ _________ 3) __________________________ _________ 4) __________________________ _________ 5) __________________________ _________ ส่วนแบ่งตลาดของบริษัท _________ 100.00 หมายเหตุ ให้ระบุแหล่งข้อมูลของประมาณการส่วนแบ่งตลาดด้วย (ค) การตลาดและการจำหน่าย - กลยุทธ์ในการแข่งขันโดยสังเขป ให้อธิบายจุดเด่นด้านการตลาดของบริษัทที่ใช้ในการแข่งขัน (เช่นคุณภาพผลิตภัณฑ์ ราคา บริการ ฯลฯ) - การจำหน่ายและช่องทางการจัดจำหน่าย ให้อธิบายวิธีการจำหน่ายและช่องทางการจำหน่ายผลิตภัณฑ์หรือบริการ รวมทั้งค่าตอบแทนที่ต้องจ่าย และในกรณีที่บริษัทมีสัญญาด้านการจำหน่ายผลิตภัณฑ์ ให้สรุปสาระสำคัญของสัญญานั้น เช่น คู่สัญญา อายุสัญญา เงื่อนไขของสัญญา อัตราค่าตอบแทน ฯลฯ - ลักษณะของลูกค้าและความสัมพันธ์ระหว่างลูกค้ากับบริษัทหรือบริษัทย่อย ให้อธิบายลักษณะของลูกค้าและความสัมพันธ์ รวมถึงสัดส่วนการขายแก่ลูกค้ารายใหญ่ 10 รายแรกต่อยอดขายรวม ในกรณีที่การดำเนินธุรกิจของบริษัทและบริษัทย่อยขึ้นอยู่กับลูกค้าเพียงรายเดียวหรือน้อยราย ให้อธิบายถึงลักษณะของลูกค้าและความสัมพันธ์ดังกล่าวโดยละเอียดรวมถึง ผลกระทบถ้าจะต้องสูญเสียลูกค้าดังกล่าว และในกรณีที่บริษัทต้องประมูลแข่งกับคู่แข่งขันรายอื่น ๆ ในโครงการหลัก ให้ระบุจำนวนผู้ประมูลพร้อมรายชื่อ (ถ้าทราบ) - รายชื่อลูกค้าของบริษัทหรือบริษัทย่อยที่มีมูลค่าการจำหน่ายสูงกว่าร้อยละ10 ของยอดจำหน่ายทั้งหมด ให้แสดงมูลค่าการจำหน่ายของบริษัทหรือบริษัทย่อยแก่ลูกค้ารายใหญ่ทั้งในประเทศและต่างประเทศ ในระยะ 3 ปี ย้อนหลังก่อนปีที่ยื่นแบบคำขออนุญาตและงวดปัจจุบัน กรณีต่างประเทศให้ระบุชื่อประเทศของลูกค้าด้วย พร้อมทั้งแสดงสัดส่วนของมูลค่าการจำหน่ายให้ลูกค้าดังกล่าวแต่ละราย - นโยบายราคาของบริษัทหรือบริษัทย่อย ให้อธิบายนโยบายการกำหนดราคา อัตราร้อยละของการบวกกำไร (Mark Up) เปรียบเทียบกับคู่แข่ง และพิจารณาว่าสูงหรือต่ำกว่า สาเหตุที่กำหนดราคาสูงหรือต่ำกว่าพร้อมระดับราคาสินค้าของบริษัทในระยะ 3 ปี ย้อนหลังก่อนปีที่ยื่นแบบคำขออนุญาตและงวดปัจจุบัน (ถ้ามี) - ผลของฤดูกาลที่กระทบต่อการดำเนินธุรกิจของบริษัทหรือบริษัทย่อย ให้อธิบายว่าผลประกอบการของบริษัทเป็นฤดูกาลหรือไม่ ช่วงใดเป็นช่วงที่บริษัทมีผลประกอบการสูงสุดและต่ำสุด - งานที่ยังไม่ได้ส่งมอบ ให้แสดงมูลค่าของงานที่ยังไม่ได้ส่งมอบ (รวมคำสั่งซื้อ) ณ วันหลังสุดที่เป็นไปได้และเปรียบเทียบกับระยะเดียวกันของปีก่อน พร้อมทั้งอธิบายว่าจำนวนดังกล่าวถูกกระทบจากปัจจัยด้านฤดูกาลหรือไม่ หากมีงานที่ยังไม่ได้ส่งมอบของลูกค้าหรือกลุ่มลูกค้ารายใดที่มีมูลค่ามากกว่าร้อยละ10 ของรายได้รวมในงวดปีบัญชีก่อน ให้ระบุชื่อด้วย (ง) การผลิต - กำลังการผลิตและปริมาณการผลิตจริง ให้แสดงกำลังการผลิตและปริมาณการผลิตจริงของบริษัทและบริษัทย่อย โดยแยกตามสายผลิตภัณฑ์หรือบริการ หรือประเภทผู้ใช้ ในระยะ 3 ปีย้อนหลังก่อนปีที่ยื่นแบบคำขออนุญาตและงวดปัจจุบัน ปี 25.. ปี 25.. ปี 25.. (งวด..เดือน 25..)กำลังการผลิตเต็มที่ (หน่วย:______)ผลิตภัณฑ์___________ ______ ______ ______ ______ ___________ ______ ______ ______ ______ ปริมาณการผลิตจริง (หน่วย:______)ผลิตภัณฑ์___________ ______ ______ ______ ______ ___________ ______ ______ ______ ______ มูลค่าการผลิต (บาท)ผลิตภัณฑ์___________ ______ ______ ______ ______ ___________ ______ ______ ______ ______ การใช้กำลังการผลิต (%) ______ ______ ______ ______อัตราเพิ่มของปริมาณการผลิต (%) ______ ______ ______ ______อัตราเพิ่มของมูลค่าการผลิต (%) ______ ______ ______ ______ อนึ่ง บริษัททำงานวันละ______กะ กะละ______ชั่วโมง (ให้แสดงแผนภูมิขั้นตอนการผลิตและคำอธิบายโดยย่อ) - โครงสร้างต้นทุนการผลิต ให้แยกตามสายผลิตภัณฑ์หรือบริการ หรือประเภทผู้ใช้ในระยะ 3 ปีย้อนหลังก่อนปีที่ยื่นแบบคำขออนุญาตและงวดปัจจุบันของบริษัทหรือบริษัทย่อย วัตถุดิบที่สำคัญ _______________________ ____________% _______________________ ____________% _________% ค่าแรงงาน _________% โสหุ้ยการผลิตที่สำคัญ ได้แก่ _______________________ ____________% _______________________ ____________% _________% รวมต้นทุนการผลิต 100% - ข้อมูลเกี่ยวกับวัตถุดิบ ให้อธิบายประเภทและแหล่งที่มาของวัตถุดิบที่สำคัญสัดส่วนการซื้อวัตถุดิบในประเทศและต่างประเทศ การเปลี่ยนแปลงด้านระดับราคา ปริมาณ การใช้วัสดุทดแทน ผลการเปลี่ยนแปลงเทคโนโลยีต่อการใช้วัตถุดิบและสภาพปัญหาเกี่ยวกับวัตถุดิบ จำนวนผู้จำหน่ายวัตถุดิบ ในกรณีที่มีผู้จำหน่ายวัตถุดิบรายเดียวหรือน้อยราย ให้อธิบายความสัมพันธ์และผลกระทบต่อบริษัทและบริษัทย่อยถ้าสูญเสียผู้จำหน่ายรายนั้น - การให้ความช่วยเหลือด้านเทคนิคและการจัดการ ให้สรุปสาระสำคัญของสัญญาการให้ความช่วยเหลือด้านเทคนิค สัญญา การจัดการ สัญญาแฟรนไชส์ หรือสัญญาอื่นในลักษณะเดียวกัน ในประเด็นเกี่ยวกับ คู่สัญญา อายุสัญญา เงื่อนไขของสัญญา อัตราค่าตอบแทน ฯลฯ - การวิจัยและการพัฒนา ให้ระบุจำนวนเงินโดยประมาณซึ่งได้ใช้ไปในการวิจัยและการพัฒนาที่สำคัญในระยะ3ปีย้อนหลังก่อนปีที่ยื่นแบบคำขออนุญาตและงวดปัจจุบัน โดยอธิบายว่า ค่าใช้จ่ายดังกล่าวบริษัทหรือบริษัทย่อย หรือลูกค้าของบริษัทหรือบริษัทย่อยเป็นผู้จ่าย ในกรณีที่เปิดเผยได้ ให้อธิบายถึงสถานภาพของผลิตภัณฑ์ใหม่ว่าอยู่ในขั้นตอนใด เช่น วางแผน หรือขั้นดำเนินการ ตลอดจนวิธีการบัญชีที่เกี่ยวข้อง - ปัญหา อุปสรรค และแนวทางแก้ไขปัญหาเกี่ยวกับการผลิต ให้อธิบายถึงปัญหาและอุปสรรคเกี่ยวกับการผลิตที่บริษัทประสบอยู่ในปัจจุบัน ตลอดจนแนวทางและวิธีการแก้ไขปัญหาและอุปสรรคดังกล่าวข้างต้น (จ) สินทรัพย์ของบริษัทหรือบริษัทย่อย ให้อธิบายโดยสังเขปถึงสถานที่ตั้ง ลักษณะโดยทั่วไปของที่ดิน อาคาร อุปกรณ์ และเครื่องจักรที่สำคัญของบริษัทหรือบริษัทย่อย และให้อธิบายด้วยว่าสินทรัพย์เหล่านี้บริษัทหรือบริษัทย่อยเป็นเจ้าของหรือได้จากการเช่า พร้อมทั้งให้สรุปสาระสำคัญของสัญญาเช่าในสินทรัพย์ดังกล่าวด้วย นอกจากนั้นให้อธิบายเพิ่มเติมถึงความเหมาะสม ความพอเพียงของเครื่องจักรและอุปกรณ์ที่ใช้ในการผลิตปัจจุบัน โดยให้แสดงปริมาณและมูลค่าตามบัญชี ณ วันสิ้นงวดการบัญชีล่าสุด อายุงานทั้งหมด และระยะเวลาที่ใช้งานมาแล้วของเครื่องจักรและอุปกรณ์ที่สำคัญ ในกรณีที่เป็น - สินทรัพย์ที่ซื้อมาจากบริษัทในเครือ บริษัทร่วม บริษัทที่เกี่ยวข้อง ผู้ถือหุ้นรายใหญ่ ผู้บริหาร หรือผู้ที่เกี่ยวข้องกับบุคคลดังกล่าวภายในระยะเวลา 3 ปีก่อนวันยื่นแบบคำขออนุญาต - สินทรัพย์ที่บริษัทเปลี่ยนวิธีการบันทึกบัญชีจากราคาทุนเป็นราคาตลาดภายในระยะเวลา3 ปีก่อนวันยื่นแบบคำขออนุญาต - ที่ดิน อาคาร ที่มีไว้เพื่อขายของธุรกิจอสังหาริมทรัพย์ - สินทรัพย์ที่บริษัทได้แสดงราคาประเมินไว้ ให้มีการประเมินราคาโดยผู้ประเมินราคาที่เป็นอิสระด้วย สำหรับกิจการเกี่ยวกับทรัพยากรธรรมชาติที่มีการหมดเปลือง เช่น เหมืองแร่ ให้เปิดเผยปริมาณทรัพยากรสำรองที่ประเมินโดยหน่วยงานราชการหรือผู้ชำนาญการที่เป็นอิสระ และจำนวนปีที่คาดว่าจะสามารถหารายได้จากสำรองนั้นด้วย (ฉ) บริษัทในเครือ บริษัทร่วม และบริษัทที่เกี่ยวข้อง (ถ้ามี) - ข้อมูลทั่วไป ให้แสดงแผนภูมิเกี่ยวกับบริษัทใหญ่ บริษัทย่อย บริษัทร่วม และบริษัทที่เกี่ยวข้องทั้งหมด พร้อมแสดงทุนจดทะเบียนของบริษัทเหล่านั้นและอัตราร้อยละของหุ้นที่ถือนอกจากนี้ให้แสดงข้อมูลย่อยของบริษัทย่อย บริษัทร่วม บริษัทใหญ่ และบริษัทที่เกี่ยวข้องดังนี้ ประเภทกิจการ ทุนที่เรียกชำระแล้ว ร้อยละของ มูลค่าเงินลงทุน และลักษณะธุรกิจ จำนวนหุ้นที่มี (ตามราคาทุน) สิทธิออกเสียง ที่บริษัทถือหรือ ถูกถือหรือความ สัมพันธ์ใน ลักษณะอื่น- บริษัทย่อย___________ ________ ____________ ________ _______________________ ________ ____________ ________ ____________- บริษัทร่วม___________ ________ ____________ ________ _______________________ ________ ____________ ________ ____________- บริษัทใหญ่___________ ________ ____________ ________ _______________________ ________ ____________ ________ ____________- บริษัทที่เกี่ยวข้อง___________ ________ ____________ ________ _______________________ ________ ____________ ________ ____________ พร้อมทั้งให้แนบที่ตั้ง หมายเลขโทรศัพท์ รายชื่อกรรมการ และการจดทะเบียนหรือการยื่นแบบแสดงรายการข้อมูลของบริษัทเหล่านี้กับตลาดหลักทรัพย์หรือทางการในต่างประเทศ (ถ้ามี) เป็นรายละเอียดแนบด้วย - รายการระหว่างบริษัทกับบริษัทในเครือ บริษัทร่วม บริษัทที่เกี่ยวข้อง ผู้ถือหุ้นรายใหญ่ ผู้บริหาร หรือผู้ที่เกี่ยวข้องกับบุคคลดังกล่าว ให้แสดงรายการระหว่างกันในลักษณะการซื้อวัตถุดิบ การขายผลิตภัณฑ์ การให้กู้ยืมหรือรับฝากเงิน การค้ำประกันสินเชื่อ การซื้อหรือเช่าทรัพย์สินระหว่างกัน สัญญาการจัดการและประเด็นอื่น ๆ ที่มีสาระสำคัญที่ทำให้หรืออาจทำให้เกิดผลประโยชน์ขัดแย้ง (ช) สินทรัพย์อื่น ให้อธิบายอายุและผลของสิทธิบัตรเครื่องหมายการค้าใบอนุญาตสัมปทานและสิทธิพิเศษอื่น ๆ ที่มีความสำคัญต่อการดำเนินงานของบริษัทหรือบริษัทย่อย การปฏิบัติเพื่อให้เป็นไปตามกฏข้อบังคับของส่วนราชการเกี่ยวกับการรักษาสภาพแวดล้อม ซึ่งการปฏิบัติดังกล่าวมีผลต่อค่าใช้จ่าย การลงทุน รายได้ และฐานะการแข่งขันของบริษัทหรือบริษัทย่อย และให้สรุปสาระสำคัญของข้อตกลงในเรื่องดังกล่าว เช่น คู่สัญญา อายุสัญญา เงื่อนไขที่สำคัญ ค่าตอบแทน ฯลฯ (ซ) บัตรส่งเสริมการลงทุน ให้สรุปสาระสำคัญเกี่ยวกับสิทธิและประโยชน์ที่ได้รับจากการส่งเสริมการลงทุน และเงื่อนไขที่ต้องปฏิบัติ (ฌ) โครงการดำเนินงานในอนาคต ให้อธิบายการนำเงินที่บริษัทจะได้รับจากการเสนอขายหุ้นกู้ไปใช้ และโครงการดำเนินงานของบริษัทในปีปัจจุบันและหากเปิดเผยได้ ให้รวมโครงการสำหรับระยะเวลาจนถึงวันครบกำหนดไถ่ถอน ทั้งนี้ไม่เกิน 3 ปี พร้อมทั้งวิธีดำเนินการ เช่น การขยายกำลังการผลิต การเพิ่มสายผลิตภัณฑ์ ฯลฯโดยพิจารณาถึงความเหมาะสม ความพอเพียงของทรัพย์สินที่มีอยู่ในปัจจุบันในกรณีที่เป็นการเสนอขายหุ้นกู้ที่มีกำหนดเวลาการชำระคืนไม่เกิน 270 วัน หลายครั้ง ภายในวงเงินและระยะเวลาที่สำนักงานคณะกรรมการ ก.ล.ต. กำหนด ให้เปิดเผยโครงการดังกล่าวจนถึงวันสิ้นสุดระยะเวลาที่สำนักงานคณะกรรมการ ก.ล.ต. กำหนด ในกรณีที่มีโครงการที่จะนำเงินไปใช้เพื่อซื้อทรัพย์สิน หรือลงทุนในกิจการ หรือรับโอนกิจการของบริษัทในเครือ บริษัทร่วม บริษัทที่เกี่ยวข้อง ผู้ถือหุ้นรายใหญ่ ผู้บริหาร หรือผู้ที่เกี่ยวข้องกับบุคคลดังกล่าว ให้อธิบายโดยละเอียด และให้มีการประเมินราคาทรัพย์สินดังกล่าวจากผู้ประเมินราคาอิสระด้วย (ญ) ข้อพิพาททางกฏหมาย ให้อธิบายโดยสังเขปถึงข้อพิพาททางกฏหมาย หรือข้อพิพาทกับหน่วยงานของรัฐ ซึ่งบริษัทหรือบริษัทย่อยเป็นคู่ความหรือคู่กรณี หรือคดีหรือข้อพิพาทยังไม่สิ้นสุด ทั้งนี้ ให้ระบุถึงศาลที่กำลังพิจารณาคดี วันเริ่มคดี คู่ความและมูลคดี หรือหน่วยงานของรัฐที่เป็นคู่กรณี เฉพาะคดีหรือข้อพิพาทที่มีมูลฟ้องร้องบังคับเอากับทรัพย์สินของบริษัทหรือบริษัทย่อย หรือเรียกค่าเสียหายที่มิได้เกิดจากการดำเนินงานตามทางค้าปกติและมีจำนวน(ไม่รวมดอกเบี้ยและค่าใช้จ่าย)สูงกว่าร้อยละ5ของส่วนของผู้ถือหุ้นตามงบการเงินณ วันสิ้นงวดการบัญชีล่าสุด (ฎ) ปัจจัยความเสี่ยง ให้อธิบายความเสี่ยงทางธุรกิจและความเสี่ยงทางการเงินที่อาจเกิดขึ้น และผลกระทบที่จะมีต่อการดำเนินงานในอนาคต (เช่น ความเสี่ยงเกี่ยวกับอุตสาหกรรม การตลาดและการจำหน่าย วัตถุดิบ เทคโนโลยี ฐานะการเงิน เป็นต้น) (ฏ) นโยบายการจ่ายเงินปันผล 2.5 ฐานะการเงิน และผลการดำเนินงาน (ก) สรุปฐานะการเงินและผลการดำเนินงานของบริษัทอย่างน้อย 3 ปีย้อนหลังก่อนปีที่ยื่นแบบคำขออนุญาตและปีปัจจุบัน ตามรายการดังนี้ 25.. 25.. 25.. งวด.. เดือน 25.. รายได้รวม ____ ____ ____ ____ ต้นทุนและค่าใช้จ่ายรวม ____ ____ ____ ____ กำไรสุทธิ ____ ____ ____ ____ กำไรต่อหุ้น* ____ ____ ____ ____ จำนวนหุ้น* ____ ____ ____ ____ สินทรัพย์รวม ____ ____ ____ ____ หนี้สินรวม ____ ____ ____ ____ ส่วนของผู้ถือหุ้น ____ ____ ____ ____ มูลค่าหุ้นตามบัญชี* ____ ____ ____ ____ *ให้ใช้วิธีคำนวณตามมาตรฐานการบัญชี ซึ่งใช้วิธีถัวเฉลี่ยถ่วงน้ำหนัก พร้อมทั้งแสดงประวัติการจ่ายเงินปันผลเปรียบเทียบกับกำไรสุทธิในช่วงเวลา 3 ปีย้อนหลังก่อนปีที่ยื่นแบบคำขออนุญาต (ข) ฐานะการเงินในระยะที่ผ่านมา - งบการเงินโดยเปรียบเทียบอย่างน้อย 3 ปีย้อนหลังก่อนปีที่ยื่นแบบคำขออนุญาต พร้อมทั้งสรุปหมายเหตุประกอบงบการเงิน และรายงานผู้สอบบัญชีที่ได้รับความเห็นชอบจากสำนักงานคณะกรรมการ ก.ล.ต. และแนบรายงานของผู้สอบบัญชี งบดุล งบกำไรขาดทุน งบแสดงการเปลี่ยนแปลงฐานะการเงิน งบกระแสเงินสด พร้อมหมายเหตุประกอบงบการเงินรายปีด้วย ในกรณีที่บริษัทมีบริษัทย่อยหรือบริษัทร่วม ให้แสดงงบการเงินรวมของบริษัท บริษัทย่อย และบริษัทร่วม ซึ่งผ่านการตรวจสอบจากผู้สอบบัญชีแล้ว โดยให้เปรียบเทียบย้อนหลังเช่นเดียวกับงบการเงินของบริษัท และให้เปิดเผยรายชื่อบริษัทย่อยหรือบริษัทร่วม รวมทั้งอัตราส่วนการถือหุ้นในบริษัทย่อยหรือบริษัทร่วมดังกล่าว - งบการเงินระหว่างปีของบริษัทและงบการเงินรวมระหว่างปี พร้อมทั้งหมายเหตุประกอบงบการเงินซึ่งผ่านการสอบทานจากผู้สอบบัญชี ในกรณีที่วันยื่นแบบคำขออนุญาตห่างจากวันสิ้นปีบัญชีหลังสุดของบริษัทเกินกว่า 180 วัน (ค) ประมาณการผลการดำเนินงานในปีปัจจุบัน - ประมาณการเกี่ยวกับการใช้เงินที่ได้จากการเสนอขายหุ้นกู้ ในกรณีที่บริษัทใช้เงินที่ได้จากการเสนอขายหุ้นกู้เพื่อซื้อหรือรับโอนกิจการที่มีผู้อื่นดำเนินการอยู่ก่อนแล้ว ให้ระบุรายละเอียดเกี่ยวกับการดำเนินกิจการ สินทรัพย์และหนี้สินของกิจการที่บริษัทจะซื้อหรือรับโอนโดยชัดแจ้ง - ประมาณการงบการเงิน ซึ่งประกอบด้วย รายงานของผู้สอบบัญชี งบดุล งบกำไรขาดทุน งบแสดงการเปลี่ยนแปลงฐานะการเงิน งบกระแสเงินสด พร้อมหมายเหตุประกอบประมาณการงบการเงินและข้อสมมติฐานในการจัดทำประมาณการจนถึงสิ้นปีบัญชีของปีปัจจุบัน งบกระแสเงินสด ให้มีรายการดังต่อไปนี้1. กำไรสุทธิ บวก ดอกเบี้ยจ่าย __________________ หัก ภาษีในส่วนของดอกเบี้ยจ่าย __________________ (= อัตราภาษีเงินได้นิติบุคคล x ดอกเบี้ยจ่าย)2. กำไรสุทธิก่อนดอกเบี้ยจ่าย บวก ค่าใช้จ่ายที่ไม่ใช่เงินสด __________________ (เช่น ค่าเสื่อมราคา) หัก รายได้ที่ไม่ใช่เงินสด __________________ (เช่น กำไรจากการตีราคาสินทรัพย์เพิ่ม) 3. กระแสเงินสดรับจากการดำเนินงาน __________________4. ค่าใช้จ่ายเงินทุน __________________ ดอกเบี้ยจ่าย __________________ ส่วนของหนี้สินระยะยาวที่ถึง กำหนดชำระในระหว่างปี __________________ กระแสเงินสดรับจากการดำเนินงาน/ ค่าใช้จ่ายเงินทุน (3/4) __________________ (ง) ความเห็นหรือคำอธิบายของผู้บริหารเกี่ยวกับการเปลี่ยนแปลงฐานะการเงิน และผลการดำเนินงานที่สำคัญ ในปีปัจจุบันและระยะ 3 ปีย้อนหลังก่อนปีที่ยื่นแบบคำขออนุญาต 2.6 บุคคลอ้างอิงอื่น ๆ - นายทะเบียนหุ้นกู้ ให้ระบุชื่อ ที่ตั้งและหมายเลขโทรศัพท์ - ผู้สอบบัญชี ให้ระบุชื่อสำนักงาน ที่ตั้งและหมายเลขโทรศัพท์ ชื่อผู้สอบบัญชี และเลขทะเบียนผู้สอบบัญชี - ที่ปรึกษากฏหมาย ให้ระบุชื่อสำนักงานกฏหมาย ที่ตั้งและหมายเลขโทรศัพท์ - ที่ปรึกษาทางการเงิน ให้ระบุชื่อสำนักงาน ที่ตั้งและหมายเลขโทรศัพท์ - ที่ปรึกษาหรือผู้จัดการภายใต้สัญญาการจัดการ ให้ระบุชื่อสำนักงาน ที่ตั้งและหมายเลขโทรศัพท์ - สถาบันการเงินที่ติดต่อประจำ ตามรายการดังนี้ (หน่วย:ล้านบาท) ชื่อ ประเภท วงเงิน ยอดคงค้าง หลักประกัน การกู้ยืม ณ วันที่...._____________________ ______ _____ _________ ________ _____________________ ______ _____ _________ ________ _____________________ ______ _____ _________ ________ ชื่อ ประเภท ยอดเงินฝาก เงินฝาก ณ วันที่...._____________________ __________ __________________________________ __________ _____________ 2.7 ภาระผูกพันในทรัพย์สินของบริษัทและภาระที่เกิดจากการรับรองหรือรับอาวัล 2.8 ยอดหนี้คงค้างในการออกตั๋วเงินหรือหุ้นกู้ครั้งก่อน ตามรายการดังนี้ประเภทของตราสารหนี้ วันที่ออก มูลค่ารวม มูลค่าการไถ่ถอน ยอดหนี้คงค้าง วันครบกำหนด (ตั๋วเงิน/หุ้นกู้) ณ วันที่ออก ก่อนกำหนด ไถ่ถอน________________ ______ _________ _____________ _________ __________________________ ______ _________ _____________ _________ __________________________ ______ _________ _____________ _________ __________________________ ______ _________ _____________ _________ __________________________ ______ _________ _____________ _________ __________ หมายเหตุ ให้ระบุยอดคงค้าง ณ วันที่มีข้อมูลหลังสุด แต่ไม่เกิน 30 วันก่อนวันยื่นแบบคำขออนุญาต และให้แจ้งรายละเอียดของหลักประกันด้วย *2.9 การรับรองความถูกต้องครบถ้วนของข้อมูล ให้ระบุข้อความดังต่อไปนี้ "ข้าพเจ้าได้สอบทานข้อมูลในแบบคำขออนุญาตเสนอขายหุ้นกู้ที่ออกใหม่ฉบับนี้แล้ว ขอรับรองว่าข้อมูลดังกล่าวมีความถูกต้องครบถ้วน ไม่เป็นเท็จหรือขาดข้อความที่ควรต้องแจ้งในสาระสำคัญอันอาจทำให้บุคคลผู้เข้าซื้อหลักทรัพย์เสียหาย" ให้กรรมการผู้มีอำนาจลงนามผูกพันบริษัทที่ออกหุ้นกู้ทุกคนและกรรมการผู้มีอำนาจลงนามผูกพันบริษัทที่ปรึกษาทางการเงินที่เป็นผู้ร่วมจัดทำแบบคำขออนุญาตเสนอขายหุ้นกู้ที่ออกใหม่เป็นผู้ลงลายมือชื่อ พร้อมทั้งประทับตราบริษัทที่ออกหุ้นกู้ และบริษัทที่ปรึกษาทางการเงินนั้น ทั้งนี้ เว้นแต่บริษัทที่ออกหุ้นกู้ได้แจ้งเหตุซึ่งสำนักงานคณะกรรมการ ก.ล.ต. พิจารณาแล้วเห็นว่ากรรมการผู้มีอำนาจลงนามผูกพันบริษัทรายใดอยู่ในภาวะอันพ้นวิสัยที่จะลงลายมือชื่อ ให้สำนักงานคณะกรรมการ ก.ล.ต. มีอำนาจผ่อนผันเป็นรายครั้งได้ แต่เมื่อเหตุแห่งการพ้นวิสัยนั้นหมดสิ้นไป บริษัทต้องดำเนินการให้กรรมการผู้ได้รับการผ่อนผันนั้นลงลายมือชื่อทันที*ข้อ 2.9 แก้ไขโดยประกาศคณะกรรมการ ก.ล.ต. เรื่อง การแก้ไขเพิ่มเติมแบบคำขออนุญาตเสนอขายหลักทรัพย์ที่ออกใหม่ประเภทหุ้น หุ้นกู้ หุ้นกู้แปลงสภาพและหุ้นเพื่อรองรับหุ้นกู้แปลงสภาพและใบสำคัญแสดงสิทธิและหุ้นหรือหุ้นกุ้เพื่อรองรับใบสำคัญแสดงสิทธิ ลงวันที่ 15 เมษายน 2536 (ราชกิจจานุเบกษาเล่ม 110 ตอนที่ 45 วันที่ 15 เมษายน 2536)เอกสารหลักฐานที่ผู้ยื่นคำขออนุญาตต้องแนบพร้อมแบบคำขออนุญาต เสนอขายหุ้นกู้ที่ออกใหม่ (กรณีหุ้นกู้ชนิดไม่มีประกัน)1. สำเนาหนังสือรับรองกระทรวงพาณิชย์2. สำเนาหนังสือบริคณห์สนธิที่กระทรวงพาณิชย์รับรอง3. สำเนาข้อบังคับของบริษัทที่กระทรวงพาณิชย์รับรอง4. สำเนามติที่ให้ออกหุ้นกู้ของที่ประชุมผู้ถือหุ้น5. รายละเอียดเกี่ยวกับคุณวุฒิและประวัติการทำงานของกรรมการและพนักงานผู้มีอำนาจในการจัดการ6. สำเนาสัญญาให้บุคคลอื่นมีอำนาจเด็ดขาดในการบริหารงาน (ถ้ามี)