ประกาศคณะกรรมการ ก.ล.ต. เรื่อง หลักเกณฑ์ เงื่อนไขและวิธีการจัดตั้งและจัดการกองทุนรวม ____________________________ อาศัยอำนาจตามความในมาตรา 14 และมาตรา 117 แห่งพระราชบัญญัติหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ พ.ศ. 2535 คณะกรรมการ ก.ล.ต. ออกข้อกำหนดไว้ดังต่อไปนี้ ข้อ 1 ในประกาศนี้ "โครงการ" หมายความว่า โครงการจัดการกองทุนรวมของบริษัทหลักทรัพย์ "โครงการที่มีทุนมาจากต่างประเทศ" หมายความว่า โครงการซึ่งจัดตั้งขึ้นด้วยความประสงค์ที่จะเสนอขายหน่วยลงทุนทั้งหมดแก่บุคคลผู้ซึ่งไม่มีภูมิลำเนาในประเทศไทย รวมทั้งการชำระเงินค่าหน่วยลงทุนเป็นเงินที่นำเข้ามาจากต่างประเทศ ข้อ2 เมื่อบริษัทหลักทรัพย์ยื่นคำขอจัดตั้งกองทุนรวม และได้รับอนุมัติจากสำนักงานคณะกรรมการ ก.ล.ต. แล้ว ให้บริษัทหลักทรัพย์เสนอขายหน่วยลงทุนต่อประชาชนได้ โดยต้องส่งหนังสือชี้ชวนให้แก่สำนักงานคณะกรรมการ ก.ล.ต. ล่วงหน้าไม่น้อยกว่าสิบห้าวันก่อนวันจัดส่งหรือแจกจ่ายหนังสือชี้ชวน ข้อ 3 ให้บริษัทหลักทรัพย์ออกหน่วยลงทุนแก่ผู้ถือหน่วยลงทุน ซึ่งอย่างน้อยต้องมีรายการดังต่อไปนี้ (1) คำบอกชื่อว่าเป็นหน่วยลงทุน ชื่อ อายุ และประเภทของโครงการ (2) ชื่อผู้ถือหน่วยลงทุน หรือคำแถลงว่าได้ออกหน่วยลงทุนนั้นให้แก่ผู้ถือ (3) มูลค่าที่ตราไว้ของหน่วยลงทุน จำนวนหน่วยลงทุน และจำนวนเงินทุนของโครงการ (4) เลขที่หน่วยลงทุน (5) จำนวนหน่วยลงทุนของผู้ถือหน่วยลงทุน (6) วันเดือนปีที่ออกหน่วยลงทุน (7) ชื่อและสถานที่ตั้งของบริษัทหลักทรัพย์ (8) ชื่อและสถานที่ตั้งของผู้ดูแลผลประโยชน์ (9) ลายมือชื่อผู้มีอำนาจลงนามผูกพันบริษัทหลักทรัพย์ และตราประทับของบริษัทหลักทรัพย์หรือลายมือชื่อนายทะเบียน แล้วแต่กรณี ข้อ 4 ให้บริษัทหลักทรัพย์ขายหน่วยลงทุนตามมูลค่าที่ตราไว้ หรือตามมูลค่าซึ่งคำนวณโดยวิธีที่ระบุไว้ในโครงการ ในการชำระค่าหน่วยลงทุน ผู้ถือหน่วยลงทุนต้องชำระด้วยเงินจนเต็มค่า จะหักกลบหนี้กับบริษัทหลักทรัพย์ไม่ได้ ข้อ 5 ในกรณีที่มิใช่โครงการที่มีทุนมาจากต่างประเทศ หรือมิใช่โครงการประเภทรับซื้อคืนหน่วยลงทุน หากภายในหกเดือนนับแต่วันที่ได้รับอนุมัติโครงการ บริษัทหลักทรัพย์ไม่สามารถจำหน่ายหน่วยลงทุนให้แก่ประชาชนได้ถึงสองร้อยห้าสิบราย หรือจำหน่ายหน่วยลงทุนให้แก่ประชาชนได้ถึงสองร้อยห้าสิบราย แต่มีจำนวนหน่วยลงทุนที่จำหน่ายได้แล้วทั้งหมดต่ำกว่าร้อยละสิบของจำนวนหน่วยลงทุนที่ได้รับอนุมัติโครงการ ให้บริษัทหลักทรัพย์ระงับการดำเนินโครงการ และแจ้งการระงับโครงการต่อสำนักงานคณะกรรมการ ก.ล.ต. ภายในสิบห้าวันนับแต่วันครบกำหนดระยะเวลาดังกล่าว และให้บริษัทหลักทรัพย์ยุติโครงการนับตั้งแต่วันที่ได้รับหนังสือแจ้งจากสำนักงานคณะกรรมการ ก.ล.ต. เว้นแต่จะได้รับอนุญาตจากสำนักงานคณะกรรมการ ก.ล.ต. ให้ดำเนินโครงการต่อไปได้ (วรรคสอง ยกเลิกตามประกาศคณะกรรมการกำกับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ เรื่อง หลักเกณฑ์ เงื่อนไขและวิธีการในการจัดตั้งและจัดการกองทุนรวมประเภทรับซื้อคืนหน่วยลงทุนพ.ศ.2536 ลงวันที่ 30 กรกฏาคม พ.ศ. 2536) ข้อ 6 ในการจัดการกองทุนรวม ให้บริษัทหลักทรัพย์จัดการลงทุนในหลักทรัพย์ หรือทรัพย์สินอื่นหรือไปหาดอกผลโดยวิธีอื่นอย่างใดอย่างหนึ่งหรือหลายอย่าง ดังต่อไปนี้ (1) พันธบัตรรัฐบาล (2) ตั๋วเงินคลัง (3) พันธบัตรหรือหุ้นกู้ซึ่งออกโดยรัฐวิสาหกิจหรือนิติบุคคลที่มีกฏหมายเฉพาะจัดตั้งขึ้น (4) หลักทรัพย์จดทะเบียน หรือหลักทรัพย์ที่ซื้อขายในศูนย์ซื้อขายหลักทรัพย์ (5) หุ้นหรือหุ้นกู้ของบริษัทซึ่งมีส่วนของผู้ถือหุ้นไม่น้อยกว่าสิบล้านบาท และได้ดำเนินกิจการมาแล้วไม่น้อยกว่าสามปี โดยมีกำไรสุทธิจากการดำเนินงานอย่างน้อยสองปีติดต่อกันจนถึงงวดการบัญชีครั้งหลังสุด ในกรณีที่เป็นโครงการที่มีทุนมาจากต่างประเทศ การลงทุนในหุ้น หุ้นกู้ ใบสำคัญแสดงสิทธิที่จะซื้อหุ้น หรือใบสำคัญแสดงสิทธิที่จะซื้อหุ้นกู้ของบริษัทใด ๆ ให้กระทำได้โดยไม่อยู่ภายใต้บังคับของข้อกำหนดวรรคหนึ่ง (6) หุ้นกู้ หรือตั๋วเงินซึ่งเป็นหลักทรัพย์ตามกฏหมายว่าด้วยหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ที่ธนาคารพาณิชย์หรือบริษัทเงินทุนค้ำประกัน รับรอง หรือรับอาวัลต้นเงินและดอกเบี้ย (7) ตั๋วสัญญาใช้เงินที่จะครบกำหนดชำระเงินคืนไม่เกินหกเดือนซึ่งบริษัทเงินทุนหรือบริษัทเครดิตฟองซิเอร์เป็นผู้ออก (8) ตั๋วแลกเงินที่จะครบกำหนดชำระเงินคืนไม่เกินหกเดือน ซึ่งมีธนาคารพาณิชย์หรือบริษัทเงินทุนรับรองหรือรับอาวัล (9) บัตรเงินฝากที่ธนาคารพาณิชย์หรือบริษัทเงินทุนเป็นผู้ออก (10) เงินฝากในธนาคารพาณิชย์หรือธนาคารอื่นที่มีกฏหมายเฉพาะจัดตั้งขึ้น (11) หลักทรัพย์หรือทรัพย์สินอื่นหรือการหาดอกผลโดยวิธีอื่น ตามที่สำนักงานคณะกรรมการ ก.ล.ต. กำหนดหรือให้ความเห็นชอบ การลงทุนตาม (1) ที่ซื้อไว้โดยมีสัญญาขายคืน (2) (7) (8) (9) และ (10) รวมกันต้องไม่เกินร้อยละยี่สิบห้าของมูลค่าทรัพย์สินของกองทุนรวม โดยใช้อัตราส่วนเฉลี่ยในรอบระยะเวลาบัญชีประจำปี และในขณะใดขณะหนึ่งรวมกันต้องไม่เกินร้อยละห้าสิบของมูลค่าทรัพย์สินของกองทุนรวม ทั้งนี้เว้นแต่ในระยะเวลาหนึ่งปีนับแต่วันเริ่มจำหน่ายหน่วยลงทุนหรือในระยะเวลาหนึ่งปีก่อนวันสิ้นอายุโครงการหรือเมื่อได้รับอนุญาตจากสำนักงานคณะกรรมการ ก.ล.ต. หรือเป็นโครงการที่มีทุนมาจากต่างประเทศ การลงทุนตาม (4) เฉพาะหลักทรัพย์ประเภทหน่วยลงทุนและหรือใบสำคัญแสดงสิทธิที่จะซื้อหน่วยลงทุน ต้องไม่เกินอัตราส่วนดังต่อไปนี้ ทั้งนี้ เว้นแต่จะได้รับอนุญาตจากสำนักงานคณะกรรมการ ก.ล.ต. เป็นอย่างอื่น (ก)การลงทุนในหน่วยลงทุนของแต่ละกองทุนรวมที่บริษัททรัพย์อื่นเป็นผู้จัดตั้งและจัดการ ต้องไม่เกินร้อยละสิบของจำนวนหน่วยลงทุนที่จำหน่ายได้แล้วทั้งหมดของแต่ละกองทุนรวมที่บริษัทหลักทรัพย์อื่นเป็นผู้จัดตั้งและจัดการนั้น ในกรณีที่บริษัทหลักทรัพย์รับผิดชอบในการจัดการกองทุนรวมหลายกองทุนรวม การลงทุนในหน่วยลงทุนของแต่ละกองทุนรวมที่บริษัทหลักทรัพย์อื่นเป็นผู้จัดตั้งและจัดการ เมื่อรวมทุกกองทุนรวมที่บริษัทหลักทรัพย์เป็นผู้จัดตั้งและจัดการเอง ต้องไม่ถึงร้อยละห้าสิบของจำนวนหน่วยลงทุนที่จำหน่ายได้แล้วทั้งหมดของแต่ละกองทุนรวมที่บริษัทหลักทรัพย์อื่นเป็นผู้จัดตั้งและจัดการนั้น (ข) การลงทุนในหน่วยลงทุนและหรือใบสำคัญแสดงสิทธิที่จะซื้อหน่วยลงทุนของแต่ละกองทุนรวมที่บริษัทหลักทรัพย์อื่นเป็นผู้จัดตั้งและจัดการ ต้องไม่เกินร้อยละสิบของมูลค่าทรัพย์สินของกองทุนรวมที่บริษัทหลักทรัพย์เป็นผู้จัดตั้งและจัดการ (ค) การลงทุนในหน่วยลงทุนและหรือใบสำคัญแสดงสิทธิที่จะซื้อหน่วยลงทุนของทุกกองทุนรวมที่บริษัทหลักทรัพย์อื่นเป็นผู้จัดตั้งและจัดการ ต้องไม่เกินร้อยละยี่สิบของมูลค่าทรัพย์สินของกองทุนรวมที่บริษัทหลักทรัพย์เป็นผู้จัดตั้งและจัดการ ข้อ 7 ให้บริษัทหลักทรัพย์คำนวณมูลค่าทรัพย์สิน มูลค่าทรัพย์สินสุทธิและมูลค่าหน่วยลงทุนของกองทุนรวมอย่างน้อยสัปดาห์ละหนึ่งครั้ง และให้ประกาศการคำนวณครั้งหลังสุดในหนังสือพิมพ์รายวันอย่างน้อยหนึ่งฉบับ และปิดประกาศไว้ในที่เปิดเผย ณ สำนักงานใหญ่และสำนักงานสาขาของบริษัทหลักทรัพย์และสำนักงานใหญ่ของผู้ดูแลผลประโยชน์ ภายในสามวันทำการถัดไปของวันสุดท้ายของสัปดาห์ โดยให้ถือเอาวันศุกร์เป็นวันสุดท้ายของสัปดาห์ มูลค่าทรัพย์สินของกองทุนรวมให้คำนวณด้วยวิธีดังนี้ (1) พันธบัตรรัฐบาล ตั๋วเงินคลัง ตราสารแห่งหนี้ทุกชนิด หรือบัตรเงินฝาก ให้ใช้ราคาตลาดครั้งสุดท้าย หรือให้กำหนดมูลค่าตามราคาที่ตราไว้หรือราคาที่ได้มาซึ่งทรัพย์สินนั้นรวมดอกเบี้ยหรือส่วนลดที่พึงได้รับจนถึงวันที่คำนวณมูลค่า (2)หลักทรัพย์จดทะเบียนหรือหลักทรัพย์ที่ซื้อขายในศูนย์ซื้อขายหลักทรัพย์ ให้ใช้ราคาตลาดครั้งสุดท้ายของตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทยหรือศูนย์ซื้อขายหลักทรัพย์ (3)เงินฝากธนาคารประเภทมีกำหนดระยะเวลา ให้กำหนดมูลค่าด้วยยอดคงค้างรวมดอกเบี้ยค้างรับ (ถ้ามี) ในกรณีที่บริษัทหลักทรัพย์สามารถแสดงให้เห็นได้ว่าวิธีคำนวณมูลค่าทรัพย์สินของกองทุนรวมตามวรรคสอง ทำให้มูลค่าทรัพย์สินไม่เหมาะสมกับสภาวการณ์ในขณะคำนวนมูลค่า หรือในกรณีที่เป็นทรัพย์สินอื่นนอกจากที่กล่าวในวรรคสอง ให้บริษัทหลักทรัพย์กำหนดมูลค่าทรัพย์สินนั้นตามราคาที่เป็นธรรมด้วยความเห็นชอบของผู้ดูแลผลประโยชน์ ข้อ 8 ห้ามมิให้บริษัทหลักทรัพย์เรียกหรือรับค่าธรรมเนียมหรือเงินตอบแทนอื่นใดจากผู้ซื้อหรือผู้ถือหน่วยลงทุนหรือทรัพย์สินของกองทุนรวม นอกจากค่าธรรมเนียมหรือเงินตอบแทนตามอัตราและวิธีการที่กำหนดไว้ในโครงการ ข้อ 9 ก่อนจ่ายเงินปันผลให้ผู้ถือหน่วยลงทุน ให้บริษัทหลักทรัพย์จัดสรรกำไรสุทธิของกองทุนรวมเข้าบัญชีสำรองกำไรของกองทุนรวมนั้น ไม่น้อยกว่าร้อยละห้าของกำไรสุทธิประจำปีจนกว่าสำรองกำไรจะมีจำนวนไม่น้อยกว่าร้อยละสิบของจำนวนเงินทุนของกองทุนรวม ณ วันจดทะเบียนกองทุนรวม ความในวรรคหนึ่งมิให้ใช้บังคับกับโครงการที่มีทุนมาจากต่างประเทศ ข้อ 10 ห้ามมิให้บริษัทหลักทรัพย์จ่ายเงินจากบัญชีสำรองกำไรของกองทุนรวมเพื่อวัตถุประสงค์อื่นใดนอกจากเพื่อจ่ายเงินปันผลแก่ผู้ถือหน่วยลงทุนของกองทุนรวมนั้น หรือจ่ายส่วนต่างของมูลค่าหน่วยลงทุนกับมูลค่าที่ตราไว้ของหน่วยลงทุนในกรณีที่บริษัทหลักทรัพย์รับซื้อคืนหน่วยลงทุนของกองทุนรวมนั้น การจ่ายเงินสำรองกำไรของกองทุนรวมเป็นเงินปันผลตามวรรคหนึ่ง บริษัทหลักทรัพย์ต้องได้รับความเห็นชอบจากสำนักงานคณะกรรมการ ก.ล.ต. ข้อ 11 บริษัทหลักทรัพย์จะจ่ายเงินปันผลแก่ผู้ถือหน่วยลงทุนได้ต่อเมื่อการดำเนินงานตามโครงการมีกำไรสุทธิ หรือเมื่อได้รับความเห็นชอบจากสำนักงานคณะกรรมการ ก.ล.ต. ให้จ่ายเงินปันผลจากบัญชีสำรองกำไรของกองทุนรวม ให้บริษัทหลักทรัพย์ประกาศอัตราเงินปันผลพร้อมด้วยบัญชีกำไรขาดทุนและงบดุลของกองทุนรวมไว้ในที่เปิดเผย ณ สำนักงานใหญ่และสำนักงานสาขาของบริษัทหลักทรัพย์และสำนักงานใหญ่ของผู้ดูแลผลประโยชน์ และประกาศในหนังสือพิมพ์รายวันอย่างน้อยหนึ่งฉบับ ให้บริษัทหลักทรัพย์ส่งประกาศตามวรรคสองไปให้ผู้ถือหน่วยลงทุนประเภทระบุชื่อตามที่อยู่ ซึ่งปรากฏในทะเบียน และส่งประกาศดังกล่าวไปให้ผู้ถือหน่วยลงทุนประเภทออกให้แก่ผู้ถือด้วย ถ้าได้รับการร้องขอ ข้อ 12 โครงการจัดการกองทุนรวมซึ่งได้รับอนุมัติจากสำนักงานคณะกรรมการ ก.ล.ต. แล้ว หากบริษัทหลักทรัพย์จะแก้ไขให้เป็นโครงการประเภทรับซื้อคืนหน่วยลงทุน ต้องได้รับอนุมัติจากสำนักงานคณะกรรมการ ก.ล.ต. ก่อน ข้อ 13 (ยกเลิกตามประเภทคณะกรรมการกำกับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ เรื่อง หลักเกณฑ์ เงื่อนไข และวิธีการจัดตั้งและจัดการกองทุนรวมประเภทรับซื้อคืนหน่วยลงทุน พ.ศ.2536 ลงวันที่ 30 กรกฏาคม พ.ศ.2536) ข้อ 14 ให้บริษัทหลักทรัพย์จัดให้มีผู้สอบบัญชีทรัพย์สินของกองทุนรวมซึ่งมีคุณสมบัติ และไม่มีลักษณะต้องห้ามโดยถือตามข้อกำหนดในข้อ 1 แห่งประกาศสำนักงานคณะกรรมการ ก.ล.ต. เรื่อง หลักเกณฑ์การให้ความเห็นชอบผู้สอบบัญชีของบริษัทหลักทรัพย์ ซึ่งออกตามความในมาตรา 106 แห่งพระราชบัญญัติหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ พ.ศ.2535 โดยอนุโลม ข้อ 15 ให้บริษัทหลักทรัพย์จัดให้มีผู้ดูแลผลประโยชน์ของกองทุนรวมซึ่งมีคุณสมบัติตามประกาศสำนักงานคณะกรรมการ ก.ล.ต. เรื่อง คุณสมบัติของผู้ดูแลผลประโยชน์ของกองทุนรวม ซึ่งออกตามความในมาตรา 121 แห่งพระราชบัญญัติหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ พ.ศ.2535 ในกรณีที่มีเหตุต้องเปลี่ยนตัวผู้ดูแลผลประโยชน์ของกองทุนรวมและแต่งตั้งผู้ดูแลผลประโยชน์อื่นแทนไม่ว่าเพราะเหตุใด บริษัทหลักทรัพย์จะกระทำได้ต่อเมื่อได้รับอนุญาตจากสำนักงานคณะกรรมการ ก.ล.ต. ก่อน ในกรณีที่ผู้ดูแลผลประโยชน์ของกองทุนรวมขาดคุณสมบัติและมิได้มีการแก้ไขให้ถูกต้องภายในเวลาที่กำหนด บริษัทหลักทรัพย์ต้องขออนุญาตเปลี่ยนตัวผู้ดูแลผลประโยชน์ของกองทุนรวมต่อสำนักงานคณะกรรมการ ก.ล.ต. ภายในสิบห้าวันนับแต่วันที่ครบกำหนดเวลาให้แก้ไข เมื่อได้รับอนุญาตแล้ว ให้บริษัทหลักทรัพย์แต่งตั้งผู้ดูแลผลประโยชน์อื่นแทนโดยพลัน ข้อ 16 ประกาศนี้ให้ใช้บังคับตั้งแต่วันถัดจากวันประกาศในราชกิจจานุเบกษาเป็นต้นไป ประกาศ ณ วันที่ 18 พฤษภาคม พ.ศ. 2535 (นายสุธี สิงห์เสน่ห์) ประธานคณะกรรมการ ก.ล.ต.