การกำหนดแบบคำนวณเงินกองทุน สภาพคล่องสุทธิ บล.

ประกาศสำนักงานคณะกรรมการกำกับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์
ที่ สก. 9 /2538
————————————————————
อาศัยอำนาจตามความในข้อ 2. วรรคสอง แห่งประกาศคณะกรรมการกำกับหลักทรัพย์และ ตลาดหลักทรัพย์ ที่ กก. 16 /2538 เรื่อง การดำรงเงินกองทุนสภาพคล่องสุทธิของบริษัทหลักทรัพย์ ลงวันที่ 30 มิถุนายน 2538 สำนักงานคณะกรรมการกำกับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ ออกข้อกำหนด ไว้ดังต่อไปนี้
ข้อ 1. การคำนวณเงินกองทุนสภาพคล่องสุทธิตามประกาศคณะกรรมการกำกับหลักทรัพย์และ ตลาดหลักทรัพย์ที่กก. 16 /2538 เรื่อง การดำรงเงินกองทุนสภาพคล่องสุทธิของบริษัทหลักทรัพย์ ลงวันที่ 30 มิถุนายน 2538 ให้บริษัทหลักทรัพย์คำนวณตามแบบ บ.ล. 4 และรายละเอียดประกอบการ คำนวณเงินกองทุนสภาพคล่องสุทธิท้ายประกาศนี้
ข้อ 2. ประกาศนี้ให้ใช้บังคับตั้งแต่วันที่ 1 กันยายน พ.ศ.2538 เป็นต้นไป
ประกาศ ณ วันที่ 7 กรกฎาคม 2538
(นายเอกกมล คีรีวัฒน์)
เลขาธิการ
สำนักงานคณะกรรมการกำกับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์
แบบบล. 4 ลับ
แบบการคำนวณเงินกองทุนสภาพคล่องสุทธิ ส่วนที่ 1
บริษัท.........................จำกัด หน้า 1
ณ วันที่ ......................... หน่วย: บาท
——————————————————————————————————————————————————————————————————————————
เงินกองทุนสภาพคล่อง
1. เงินสดและเงินฝากธนาคาร
1.1 เงินสดและเงินฝากธนาคาร 1.1________ 1.1 + 1.2
1.2 รายการเงินสดระหว่างเรียกเก็บ 1.2________ ________________ 1
2. เงินลงทุนในหลักทรัพย์โดยมีสัญญาว่าจะขายคืน ________________ 2
3. ตั๋วสัญญาใช้เงินและตั๋วแลกเงินที่ออกโดยสถาบันการเงิน ________________ 3
4. เงินลงทุนในหลักทรัพย์และตราสารแห่งหนี้อื่น (ข้อ ก จากส่วนที่ 3) ________________ 4
5. ลูกหนี้ธุรกิจหลักทรัพย์
5.1 ลูกหนี้ซื้อหลักทรัพย์ตามคำสั่ง ก.มูลหนี้รวม มูลหนี้รวม
5.1.1 ยังไม่พ้นกำหนดชำระ _____________ ---------> 5.1.1 ________
ก.มูลหนี้รวม ข.หลักประกัน /1
5.1.2 พ้นกำหนดชำระ _____________ __________ 5.1.2 _________
5.2 ลูกหนี้เงินให้กู้ยืมเพื่อซื้อหลักทรัพย์
5.2.1 หลักประกันคุ้มหนี้ ก.มูลหนี้รวม ข.หลักประกัน มูลหนี้รวม
_____________ __________ 5.2.1 _________
5.2.2 หลักประกันไม่คุ้มหนี้ ก.มูลหนี้รวม ข.หลักประกัน หลักประกัน
_____________ __________ 5.2.2 _________ ข้อ 5.1.1+5.1.2+5.2.1+
5.3 บัญชีระหว่างบริษัทหลักทรัพย์ ก.มูลหนี้รวม มูลหนี้รวม 5.2.2+5.3
_____________ ---------> 5.3 ___________ ______________ 5
6. รวมสินทรัพย์สภาพคล่อง (ข้อ 1 + ข้อ 2 + ข้อ 3 + ข้อ 4 + ข้อ 5) ______________ 6
7. หัก หนี้สินรวม (ผลรวมข้อ 6 จากส่วนที่ 2) ______________ 7
8. เงินกองทุนสภาพคล่อง (ข้อ 6-ข้อ 7) ______________ 8
หมายเหตุ:/1 คำนวณจากมูลค่าที่ต่ำกว่าระหว่างมูลหนี้กับหลักประกัน ของลูกหนี้แต่ละราย
การปรับค่าความเสี่ยง
9. ความเสี่ยง:จากการประกอบธุรกิจหลักทรัพย์ ประเภทการเป็นนายหน้าซื้อขายหลักทรัพย์
(ข้อ 5.1.1 x 1.5% + ข้อ 5.1.2 x 10% + ข้อ 5.2.2 x 10%) ______________ 9
10. ความเสี่ยง:จากเงินลงทุนในหลักทรัพย์และตราสารแห่งหนี้อื่น (ข้อ ข จากส่วนที่3) ______________10
11. ความเสี่ยง:จากหลักทรัพย์ที่อาจคงเหลือจากการรับประกันการจัดจำหน่าย(ผลรวมข้อ3 จากส่วนที่4) ______________11
12. ผลรวมของการปรับค่าความเสี่ยง (ข้อ 9 + ข้อ 10 + ข้อ 11) ______________12
13. เงินกองทุนสภาพคล่องสุทธิ (ข้อ 8 - ข้อ 12) ______________13
14. อัตราส่วนเงินทุนสภาพคล่องสุทธิ ต่อหนี้สินรวม (ข้อ 13 X 100/ ข้อ 7) (หน่วย: %) ______________14
ขอรับรองว่ารายงานนี้ถูกต้องครบถ้วนตรงต่อความเป็นจริง
.......................... (เจ้าหน้าที่ผู้มีอำนาจลงนาม)
( )
ตำแหน่ง .................
วันที่ ....................
ผู้จัดทำ ............ หน่วยงาน .......... โทร. .............
แบบบล. 4 ลับ
แบบการคำนวณเงินกองทุนสภาพคล่องสุทธิ ส่วนที่ 2
บริษัท.........................จำกัด หน้า 2
ณ วันที่ ......................... หน่วย: บาท ———————————————————————————————————————————————————————————————————————————
หนี้สินรวม
1. เงินกู้ยืม
1.1 จากสถาบันการเงินในประเทศ
1.1.1 ธนาคารพาณิชย์ __________ 1.1.1
1.1.2 สถาบันการเงินอื่น __________ 1.1.2 _________ 1.1
1.2 จากต่างประเทศ _________ 1.2 _________ 1
2. หลักทรัพย์ขายโดยมีสัญญาว่าจะซื้อคืน _________ 2
3. เจ้าหนี้ธุรกิจหลักทรัพย์
3.1 ขายหลักทรัพย์ตามคำสั่ง _________ 3.1
3.2 บัญชีลูกค้า _________ 3.2
3.3 บัญชีระหว่างบริษัทหลักทรัพย์ _________ 3.3 _________ 3
4. หุ้นกู้ /1 _________ 4
5. หนี้สินอื่น
5.1 ดอกเบี้ยค้างจ่าย _________ 5.1
5.2 ภาษีและค่าใช้จ่ายค้างจ่าย _________ 5.2
5.3 เงินทุนเลี้ยงชีพและบำเหน็จ _________ 5.3
5.4 อื่น ๆ _________ 5.4 _________ 5
6. หนี้สินรวม (1 + 2 + 3 + 4 + 5) _________ 6
หมายเหตุ:/1 หมายถึง หุ้นกู้ทุกประเภท ยกเว้นหุ้นกู้ด้อยสิทธิ ที่มีการกำหนดสิทธิของเจ้าหนี้ไว้ ด้อยกว่าสิทธิของเจ้าหนี้สามัญทั่วไป และระบุไว้ในสัญญาอย่างชัดเจน
แบบบล. 3 ลับ
แบบการคำนวณเงินกองทุนสภาพคล่องสุทธิ ส่วนที่ 3
บริษัท.........................จำกัด หน้า 3
ณ วันที่ ......................... หน่วย: บาท ———————————————————————————————————————————————————————————————————————————
ความเสี่ยง
จากเงินลงทุนในหลักทรัพย์และตราสารแห่งหนี้อื่น
1. มีตลาดรองรับ
1.1 ตราสารแห่งหนี้ ก.มูลค่าตามราคาตลาด ข.ค่าความเสี่ยง
1.1.1 หลักทรัพย์รัฐบาล
- หลักทรัพย์รัฐบาล และหลักทรัพย์ที่รัฐบาลค้ำประกัน _________________ ________________ 0%
— หลักทรัพย์องค์การของรัฐที่รัฐบาลไม่ค้ำประกัน _________________ ________________ 5%
1.1.2 หุ้นกู้/ตั๋วแลกเงิน/ตราสารแห่งหนี้อื่น
- ออกโดย/มีสถาบันการเงินรับรองค้ำประกัน อาวัล/ _________________ ________________ /1
มีประกันเต็ม
- ไม่มีสถาบันการเงินรับรองค้ำประกัน อาวัล/ _________________ ________________ /1
มีประกันไม่เต็ม
1.2 ตราสารทุน
1.2.1 หุ้นสามัญ _________________ ________________ 10%
1.2.2 หุ้นบุริมสิทธิ์ _________________ ________________ 10%
1.3 ตราสารแห่งหนี้ที่มีลักษณะคล้ายทุน
1.3.1 หุ้นกู้แปลงสภาพ _________________ ________________ 10%
1.4 หน่วยลงทุน
1.4.1 กองทุนรวมปิด _________________ ________________ 8%
1.4.2 กองทุนรวมประเภทรับซื้อ
คืนหน่วยลงทุน (ได้ราคารับซื้อคืน) _________________ ________________ 8%
1.4.3 กองทุนรวมอสังหาริมทรัพย์(Property Fund) _________________ ________________ 30%
1.5 หลักทรัพย์อื่น
1.5.1 ใบสำคัญแสดงสิทธิที่จะซื้อหุ้นกู้ _________________ ________________ 30%
1.5.2 ใบสำคัญแสดงสิทธิที่จะซื้อหุ้น _________________ ________________ 30%
1.5.3 ใบสำคัญแสดงสิทธิที่จะซื้อหน่วยลงทุน _________________ ________________ 30%
รวม (ข้อ 1.1 + 1.2 + 1.3 + 1.4 + 1.5) _________________1.ก________________ 1.ข
2. ไม่มีตลาดรองรับ
2.1 ตราสารแห่งหนี้ ก.มูลค่าตามราคาทุน ข.ค่าความเสี่ยง
2.1.1 หลักทรัพย์รัฐบาล
- หลักทรัพย์รัฐบาลและหลักทรัพย์ที่รัฐบาลค้ำประกัน ________________ _______________ 0%
- หลักทรัพย์องค์การของรัฐที่รัฐบาลไม่ค้ำประกัน ________________ _______________ 5%
2.1.2 หุ้นกู้/ตั๋วแลกเงิน/ตราสารแห่งหนี้อื่น
— ออกโดย/มีสถาบันการเงินรับรองค้ำประกัน/อาวัล ________________ ________________ /1
มีประกันเต็ม
— ไม่มีสถาบันการเงินรับรองค้ำประกัน อาวัล/ ________________ ________________ /1
มีประกันไม่เต็ม
2.2 ตราสารทุน
2.2.1 หุ้นสิทธิ (Rights) ออกโดยบริษัทจดทะเบียน
2.2.1.1 หุ้นสามัญ _________________ ________________ 25%
2.2.1.2 หุ้นบุริมสิทธิ์ _________________ ________________ 25%
2.2.2 ออกโดยบริษัทอื่น ๆ
2.2.2.1 หุ้นสามัญ _________________ ________________ 100%
2.2.2.2 หุ้นบุริมสิทธิ์ _________________ ________________ 100%
2.3 ตราสารแห่งหนี้ที่มีลักษณะคล้ายทุน
2.3.1 หุ้นกู้แปลงสภาพออกโดยบริษัทจดทะเบียน __________________ ________________ 10%
2.3.2 หุ้นกู้แปลงสภาพออกโดยบริษัทอื่น ๆ __________________ ________________ 100%
2.4 หน่วยลงทุน (ใช้มูลค่าสินทรัพย์สุทธิของกองทุนรวม) __________________ ________________ 30%
2.5 หลักทรัพย์อื่น
2.5.1 ใบสำคัญแสดงสิทธิที่จะซื้อหุ้นกู้ __________________ ________________ 100%
2.5.2 ใบสำคัญแสดงสิทธิที่จะซื้อหุ้น __________________ ________________ 100%
2.5.3 ใบสำคัญแสดงสิทธิที่จะซื้อหน่วยลงทุน __________________ ________________ 100%
รวม (ข้อ 2.1 + 2.2 + 2.3 + 2.4+ 2.5) __________________2.ก________________ 2.ข
(ข้อ 1 ก.+ 2 ก.) (ข้อ 1 ข. + 2 ข.)
รวมมูลค่า (ก) และรวมค่าความเสี่ยง (ข) __________________ ก __________________ ข
หมายเหตุ:/1 ดูการคำนวณในรายละเอียดประกอบการคำนวณเงินกองทุนสภาพคล่องสุทธิ
แบบบล. 4 ลับ
แบบการคำนวณเงินกองทุนสภาพคล่องสุทธิ ส่วนที่ 4
บริษัท.........................จำกัด หน้า 4
ณ วันที่ ......................... หน่วย: บาท ———————————————————————————————————————————————————————————————————————————
ความเสี่ยง
จากหลักทรัพย์ที่อาจคงเหลือจากการรับประกันการจัดจำหน่าย
1. ตราสารแห่งหนี้/ตราสารแห่งหนี้ที่มีลักษณะคล้ายทุน
ชื่อหลักทรัพย์ ก.มูลค่าการจัดจำหน่ายสุทธิ ข.ค่าความเสี่ยง
1.1 หลักทรัพย์รัฐบาลและหลักทรัพย์ที่รัฐบาลค้ำประกัน
______________ ___________________ ______________
______________ ___________________ ______________ 0%
______________ ___________________ ______________
1.2 หลักทรัพย์องค์การของรัฐที่รัฐบาลไม่ค้ำประกัน
_____________ ___________________ ______________
_____________ ___________________ ______________ 0%
_____________ ___________________ ______________
1.3 ตราสารแห่งหนี้/ตราสารแห่งหนี้ที่มีลักษณะคล้ายทุน ที่ออกโดย/มีสถาบันการเงินรับรอง
ค้ำประกัน อาวัล/มีประกันเต็ม
_____________ __________________ ______________
_____________ __________________ ______________ 0%
_____________ __________________ ______________
1.4 ตราสารแห่งหนี้/ตราสารแห่งหนี้ที่มีลักษณะคล้ายทุน ที่ไม่มีสถาบันการเงินรับรอง ค้ำประกัน
อาวัล/มีประกันไม่เต็ม
_____________ __________________ ______________
_____________ __________________ ______________ 5%
_____________ __________________ ______________ (ข้อ 1.ข)
รวม __________________ 1.ก ______________ 1.ข ____________________ 1
2. ตราสารทุน/หลักทรัพย์อื่น
2.1 หลักทรัพย์ที่เสนอขายประชาชน/หลักทรัพย์ที่เสนอขายเฉพาะกลุ่มบุคคล ที่ไม่มีราคาตลาด
ชื่อหลักทรัพย์ ก.มูลค่าการจัดจำหน่ายสุทธิ ข.ค่าความเสี่ยง
_____________ ____________________ _____________
_____________ ____________________ _____________ 10%
_____________ ____________________ _____________ (ข้อ 2.1 ข)
รวม ____________________ 2.1 ก _____________ 2.1 ข _______________________ 2.1
2.2 หลักทรัพย์ที่เสนอขายประชาชน/หลักทรัพย์ที่เสนอขายเฉพาะกลุ่มบุคคล ที่มีราคาตลาด
2.2.1 ราคาเสนอขาย <= ราคาตลาด
ชื่อหลักทรัพย์ ก.มูลค่าการจัดจำหน่ายสุทธิ ข.ค่าความเสี่ยง
_____________ _____________________ _____________
_____________ _____________________ _____________ 0%
_____________ _____________________ _____________ (ข้อ 2.2.1ข)
รวม _____________________ 2.2.1 ก _____________ 2.2.1 ข_____________________ 2.2.1
2.2.2 ราคาเสนอขาย > ราคาตลาด
ชื่อหลักทรัพย์ ก.มูลค่าการจัดจำหน่ายสุทธิ ข.มูลค่าตามราคาตลาด ค.ค่าความเสี่ยง
_____________ _____________________ ________________ ______________
_____________ _____________________ ________________ ______________ มูลค่าการจัดจำหน่ายสุทธิ-มูลค่าตามราคาตลาด
_____________ _____________________ ________________ ______________ (ข้อ 2.2.2.ค) (ข้อ 2.1+2.2.1+2.2.2)
รวม _____________________ 2.2.2 ก ________________ 2.2.2 ข ______________ 2.2.2 ค ________________ 2.2.2 _____________ 2
3. รวมมูลค่าความเสี่ยงสำหรับหลักทรัพย์ที่อาจคงเหลือจากการรับประกันการจัดจำหน่าย (ข้อ 1-2) ________________ 3
(ยังมีต่อ)