ประกาศสำนักงานคณะกรรมการกำกับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์
ที่ สก. 10/2538
_____________________
อาศัยอำนาจตามความในมาตรา 109 แห่งพระราชบัญญัติหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ พ.ศ. 2535 และข้อ 1(3) แห่งประกาศคณะกรรมการกำกับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ เรื่อง หลักเกณฑ์ และกำหนดเวลาในการยื่นรายงานของบริษัทหลักทรัพย์ ลงวันที่ 18 พฤษภาคม พ.ศ. 2535 สำนักงานคณะกรรมการกำกับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ออกข้อกำหนดไว้ดังต่อไปนี้
ข้อ 1 ในประกาศนี้
"เงินกองทุนสภาพคล่องสุทธิ" หมายความว่า เงินกองทุนสภาพคล่องหักด้วยค่าความเสี่ยง
"เงินกองทุนสภาพคล่อง" หมายความว่า ผลรวมของรายการดังต่อไปนี้หักด้วยหนี้สินรวม
(1) เงินสดและเงินฝากธนาคาร
(2) เงินลงทุนในหลักทรัพย์ โดยมีสัญญาว่าจะขายคืนตามระเบียบธนาคารแห่งประเทศไทย ว่าด้วยการซื้อขายพันธบัตรโดยมีสัญญาว่าจะซื้อคืนหรือขายคืน รวมดอกเบี้ยค้างรับ
(3) ตั๋วสัญญาใช้เงินและตั๋วแลกเงินที่ออกโดยสถาบันการเงินตามกฎหมาย ว่าด้วยดอกเบี้ย เงินให้กู้ยืมของสถาบันการเงิน
(4) เงินลงทุนในหลักทรัพย์และตราสารแห่งหนี้อื่น
(5) ลูกหนี้ธุรกิจหลักทรัพย์
(6) รายการอื่นตามที่สำนักงานประกาศกำหนด
"หนี้สินรวม" หมายความว่า ผลรวมของหนี้สินทุกประเภท แต่ไม่รวมถึงตราสารแสดงสิทธิ ในหนี้ที่มีการกำหนดสิทธิของเจ้าหนี้ไว้ด้อยกว่าสิทธิของเจ้าหนี้สามัญทั่วไป และหนี้สินอื่นตามที่สำนักงาน ประกาศกำหนด
"ค่าความเสี่ยง" หมายความว่า
(1) ค่าความเสี่ยงจากการประกอบธุรกิจหลักทรัพย์ ประเภทการเป็นนายหน้าซื้อขายหลัก ทรัพย์
(2) ค่าความเสี่ยงจากเงินลงทุนในหลักทรัพย์และตราสารแห่งหนี้อื่น
(3) ค่าความเสี่ยงจากหลักทรัพย์ที่อาจคงเหลือจากการรับประกันการจัดจำหน่าย
(4) ค่าความเสี่ยงจากการประกอบธุรกิจหลักทรัพย์ประเภทอื่นใด ตามที่สำนักงานประกาศ กำหนด
"บริษัทหลักทรัพย์" หมายความว่า บริษัทที่ได้รับใบอนุญาตให้ประกอบธุรกิจหลักทรัพย์แต่ไม่ รวมถึง
(1) สถาบันการเงินที่จัดตั้งขึ้นตามกฎหมายอื่น
(2) บริษัทหลักทรัพย์ที่ได้รับใบอนุญาตให้ประกอบธุรกิจหลักทรัพย์ ประเภทการจัดการกองทุน รวม
"สำนักงาน" หมายความว่า สำนักงานคณะกรรมการกำกับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์
ข้อ 2 ให้บริษัทหลักทรัพย์จัดทำรายงาน การคำนวณเงินกองทุนสภาพคล่องสุทธิตามแบบ บ.ล. 4 และรายละเอียดประกอบการคำนวณเงินกองทุนสภาพคล่องสุทธิ ท้ายประกาศสำนักงานคณะ กรรมการกำกับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ ว่าด้วยการกำหนดแบบและรายละเอียดประกอบการคำนวณ เงินกองทุนสภาพคล่องสุทธิของบริษัทหลักทรัพย์ เป็นรายวัน และยื่นรายงานการคำนวณเงินกองทุนสภาพ คล่องสุทธิของวันทำการสุดท้ายของเดือน จำนวน 2 ชุด ต่อสำนักงานในวันที่เจ็ดของเดือนถัดไป
ข้อ 3 เมื่อปรากฎเหตุการณ์ว่า บริษัทหลักทรัพย์มีเงินกองทุนสภาพคล่องสุทธิเมื่อสิ้นวันใด เท่ากับหรือน้อยกว่าอัตราส่วนดังต่อไปนี้ ให้บริษัทหลักทรัพย์ยื่นรายงานการคำนวณเงินกองทุนสภาพคล่อง สุทธิที่ต้องจัดทำตามข้อ 2 ของวันที่ปรากฎเหตุการณ์ดังกล่าวและของทุกวันต่อมาจำนวน 2 ชุด ต่อ สำนักงานภายในสองวันทำการถัดจากที่ต้องจัดทำตามข้อ 2 ดังกล่าว ทั้งนี้ จนกว่าบริษัทหลักทรัพย์ มีเงินกองทุนสภาพคล่องสุทธิ มากกว่าอัตราส่วนดังกล่าวติดต่อกันไม่น้อยกว่าสองวันทำการ และได้ยื่น รายงานการคำนวณเงินกองทุนสภาพคล่องสุทธิของสองวันทำการที่ติดต่อกันนั้นต่อสำนักงานด้วยแล้ว เว้น แต่สำนักงานกำหนดให้ปฏิบัติเป็นประการอื่น
(1) ร้อยละ 1.5 ของหนี้สินรวมตั้งแต่วันที่ 1 กันยายน 2538 จนถึงวันที่ 31 ธันวาคม 2539
(2) ร้อยละ 3.5 ของหนี้สินรวมตั้งแต่วันที่ 1 มกราคม 2540 จนถึงวันที่ 31 ธันวาคม 2541
(3) ร้อยละ 5.5 ของหนี้สินรวมตั้งแต่วันที่ 1 มกราคม 2542 จนถึงวันที่ 31 ธันวาคม 2543
(4) ร้อยละ 7.5 ของหนี้สินรวมตั้งแต่วันที่ 1 มกราคม 2544 เป็นต้นไป
ข้อ 4 ให้บริษัทหลักทรัพย์เก็บรักษารายงานการคำนวณเงินกองทุนสภาพคล่องสุทธิตามแบบ บ.ล. 4 ส่วนที่ 1 ที่บุคคลผู้มีอำนาจลงนามได้ลงลายมือชื่อรับรองความถูกต้องและหลักฐานที่ใช้ประกอบ การคำนวณเงินกองทุนสภาพคล่องสุทธิของแต่ละวันไว้เป็นเวลาไม่น้อยกว่าหนึ่งปี เพื่อแสดงให้สำนักงาน ตรวจสอบการดำรงเงินกองทุนสภาพคล่องสุทธิได้ตลอดเวลา โดยสำนักงานอาจเรียกให้บริษัทหลักทรัพย์ จัดส่งรายงานหรือหลักฐานดังกล่าวให้แก่สำนักงานได้ตามที่เห็นสมควร
ข้อ 5 ประกาศนี้ให้ใช้บังคับตั้งแต่วันที่ 1 กันยายน พ.ศ. 2538 เป็นต้นไป
ประกาศ ณ วันที่ 7 กรกฎาคม พ.ศ. 2538
(นายเอกกมล คีรีวัฒน์)
เลขาธิการ
สำนักงานคณะกรรมการกำกับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์