ประกาศสำนักงานคณะกรรมการกำกับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ ที่ สก. 10/2538 _____________________ อาศัยอำนาจตามความในมาตรา 109 แห่งพระราชบัญญัติหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ พ.ศ. 2535 และข้อ 1(3) แห่งประกาศคณะกรรมการกำกับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ เรื่อง หลักเกณฑ์ และกำหนดเวลาในการยื่นรายงานของบริษัทหลักทรัพย์ ลงวันที่ 18 พฤษภาคม พ.ศ. 2535 สำนักงานคณะกรรมการกำกับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ออกข้อกำหนดไว้ดังต่อไปนี้ ข้อ 1 ในประกาศนี้ "เงินกองทุนสภาพคล่องสุทธิ" หมายความว่า เงินกองทุนสภาพคล่องหักด้วยค่าความเสี่ยง "เงินกองทุนสภาพคล่อง" หมายความว่า ผลรวมของรายการดังต่อไปนี้หักด้วยหนี้สินรวม (1) เงินสดและเงินฝากธนาคาร (2) เงินลงทุนในหลักทรัพย์ โดยมีสัญญาว่าจะขายคืนตามระเบียบธนาคารแห่งประเทศไทย ว่าด้วยการซื้อขายพันธบัตรโดยมีสัญญาว่าจะซื้อคืนหรือขายคืน รวมดอกเบี้ยค้างรับ (3) ตั๋วสัญญาใช้เงินและตั๋วแลกเงินที่ออกโดยสถาบันการเงินตามกฎหมาย ว่าด้วยดอกเบี้ย เงินให้กู้ยืมของสถาบันการเงิน (4) เงินลงทุนในหลักทรัพย์และตราสารแห่งหนี้อื่น (5) ลูกหนี้ธุรกิจหลักทรัพย์ (6) รายการอื่นตามที่สำนักงานประกาศกำหนด "หนี้สินรวม" หมายความว่า ผลรวมของหนี้สินทุกประเภท แต่ไม่รวมถึงตราสารแสดงสิทธิ ในหนี้ที่มีการกำหนดสิทธิของเจ้าหนี้ไว้ด้อยกว่าสิทธิของเจ้าหนี้สามัญทั่วไป และหนี้สินอื่นตามที่สำนักงาน ประกาศกำหนด "ค่าความเสี่ยง" หมายความว่า (1) ค่าความเสี่ยงจากการประกอบธุรกิจหลักทรัพย์ ประเภทการเป็นนายหน้าซื้อขายหลัก ทรัพย์ (2) ค่าความเสี่ยงจากเงินลงทุนในหลักทรัพย์และตราสารแห่งหนี้อื่น (3) ค่าความเสี่ยงจากหลักทรัพย์ที่อาจคงเหลือจากการรับประกันการจัดจำหน่าย (4) ค่าความเสี่ยงจากการประกอบธุรกิจหลักทรัพย์ประเภทอื่นใด ตามที่สำนักงานประกาศ กำหนด "บริษัทหลักทรัพย์" หมายความว่า บริษัทที่ได้รับใบอนุญาตให้ประกอบธุรกิจหลักทรัพย์แต่ไม่ รวมถึง (1) สถาบันการเงินที่จัดตั้งขึ้นตามกฎหมายอื่น (2) บริษัทหลักทรัพย์ที่ได้รับใบอนุญาตให้ประกอบธุรกิจหลักทรัพย์ ประเภทการจัดการกองทุน รวม "สำนักงาน" หมายความว่า สำนักงานคณะกรรมการกำกับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ ข้อ 2 ให้บริษัทหลักทรัพย์จัดทำรายงาน การคำนวณเงินกองทุนสภาพคล่องสุทธิตามแบบ บ.ล. 4 และรายละเอียดประกอบการคำนวณเงินกองทุนสภาพคล่องสุทธิ ท้ายประกาศสำนักงานคณะ กรรมการกำกับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ ว่าด้วยการกำหนดแบบและรายละเอียดประกอบการคำนวณ เงินกองทุนสภาพคล่องสุทธิของบริษัทหลักทรัพย์ เป็นรายวัน และยื่นรายงานการคำนวณเงินกองทุนสภาพ คล่องสุทธิของวันทำการสุดท้ายของเดือน จำนวน 2 ชุด ต่อสำนักงานในวันที่เจ็ดของเดือนถัดไป ข้อ 3 เมื่อปรากฎเหตุการณ์ว่า บริษัทหลักทรัพย์มีเงินกองทุนสภาพคล่องสุทธิเมื่อสิ้นวันใด เท่ากับหรือน้อยกว่าอัตราส่วนดังต่อไปนี้ ให้บริษัทหลักทรัพย์ยื่นรายงานการคำนวณเงินกองทุนสภาพคล่อง สุทธิที่ต้องจัดทำตามข้อ 2 ของวันที่ปรากฎเหตุการณ์ดังกล่าวและของทุกวันต่อมาจำนวน 2 ชุด ต่อ สำนักงานภายในสองวันทำการถัดจากที่ต้องจัดทำตามข้อ 2 ดังกล่าว ทั้งนี้ จนกว่าบริษัทหลักทรัพย์ มีเงินกองทุนสภาพคล่องสุทธิ มากกว่าอัตราส่วนดังกล่าวติดต่อกันไม่น้อยกว่าสองวันทำการ และได้ยื่น รายงานการคำนวณเงินกองทุนสภาพคล่องสุทธิของสองวันทำการที่ติดต่อกันนั้นต่อสำนักงานด้วยแล้ว เว้น แต่สำนักงานกำหนดให้ปฏิบัติเป็นประการอื่น (1) ร้อยละ 1.5 ของหนี้สินรวมตั้งแต่วันที่ 1 กันยายน 2538 จนถึงวันที่ 31 ธันวาคม 2539 (2) ร้อยละ 3.5 ของหนี้สินรวมตั้งแต่วันที่ 1 มกราคม 2540 จนถึงวันที่ 31 ธันวาคม 2541 (3) ร้อยละ 5.5 ของหนี้สินรวมตั้งแต่วันที่ 1 มกราคม 2542 จนถึงวันที่ 31 ธันวาคม 2543 (4) ร้อยละ 7.5 ของหนี้สินรวมตั้งแต่วันที่ 1 มกราคม 2544 เป็นต้นไป ข้อ 4 ให้บริษัทหลักทรัพย์เก็บรักษารายงานการคำนวณเงินกองทุนสภาพคล่องสุทธิตามแบบ บ.ล. 4 ส่วนที่ 1 ที่บุคคลผู้มีอำนาจลงนามได้ลงลายมือชื่อรับรองความถูกต้องและหลักฐานที่ใช้ประกอบ การคำนวณเงินกองทุนสภาพคล่องสุทธิของแต่ละวันไว้เป็นเวลาไม่น้อยกว่าหนึ่งปี เพื่อแสดงให้สำนักงาน ตรวจสอบการดำรงเงินกองทุนสภาพคล่องสุทธิได้ตลอดเวลา โดยสำนักงานอาจเรียกให้บริษัทหลักทรัพย์ จัดส่งรายงานหรือหลักฐานดังกล่าวให้แก่สำนักงานได้ตามที่เห็นสมควร ข้อ 5 ประกาศนี้ให้ใช้บังคับตั้งแต่วันที่ 1 กันยายน พ.ศ. 2538 เป็นต้นไป ประกาศ ณ วันที่ 7 กรกฎาคม พ.ศ. 2538 (นายเอกกมล คีรีวัฒน์) เลขาธิการ สำนักงานคณะกรรมการกำกับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์