ประกาศสำนักงานคณะกรรมการกำกับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ที่ สธ. ๒๙/๒๕๖๗ เรื่อง แบบรายงานของผู้ประกอบธุรกิจหลักทรัพย์และผู้ประกอบธุรกิจสัญญาซื้อขายล่วงหน้า

ประกาศสำนักงานคณะกรรมการกำกับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ที่ สธ. ๒๙/๒๕๖๗ เรื่อง แบบรายงานของผู้ประกอบธุรกิจหลักทรัพย์และผู้ประกอบธุรกิจสัญญาซื้อขายล่วงหน้า

ข้อ ๑ ให้ยกเลิก (๑) ประกาศสำนักงานคณะกรรมการกำกับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ ที่ สธ. ๕๐/๒๕๕๙ เรื่อง แบบรายงานของผู้ประกอบธุรกิจหลักทรัพย์และผู้ประกอบธุรกิจ สัญญาซื้อขายล่วงหน้า ลงวันที่ ๑ ธันวาคม พ.ศ. ๒๕๕๙ (๒) ประกาศสำนักงานคณะกรรมการกำกับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ ที่ สธ. ๖๐/๒๕๖๒ เรื่อง แบบรายงานของผู้ประกอบธุรกิจหลักทรัพย์และผู้ประกอบธุรกิจ สัญญาซื้อขายล่วงหน้า (ฉบับที่ ๒) ลงวันที่ ๒๒ พฤศจิกายน พ.ศ. ๒๕๖๒ ข้อ ๒ ในประกาศนี้ ?ผู้ประกอบธุรกิจ? หมายความว่า ผู้ประกอบธุรกิจหลักทรัพย์หรือผู้ประกอบธุรกิจ สัญญาซื้อขายล่วงหน้าดังต่อไปนี้ แต่ไม่รวมถึงผู้ประกอบธุรกิจที่เป็นธนาคารพาณิชย์ตามกฎหมายว่าด้วยธุรกิจสถาบันการเงิน บริษัทประกันชีวิตตามกฎหมายว่าด้วยการประกันชีวิต หรือสถาบันการเงิน ที่จัดตั้งขึ้นตามกฎหมายอื่น (๑) บริษัทหลักทรัพย์ประเภทการเป็นนายหน้าซื้อขายหลักทรัพย์ การค้าหลักทรัพย์ หรือ การจัดจำหน่ายหลักทรัพย์ แต่ไม่รวมถึงธุรกิจหลักทรัพย์ดังนี้ (ก) การเป็นนายหน้าซื้อขายหลักทรัพย์อันเป็นตราสารแห่งหนี้และศุกูก (ข) การค้าหลักทรัพย์อันเป็นตราสารแห่งหนี้และศุกูก (ค) การจัดจำหน่ายหลักทรัพย์อันเป็นตราสารแห่งหนี้และศุกูก (๒) บริษัทหลักทรัพย์ประเภทการให้สินเชื่อเพื่อธุรกิจหลักทรัพย์ (๓) บริษัทหลักทรัพย์ประเภทกิจการการยืมและให้ยืมหลักทรัพย์ (๔) ผู้ได้รับใบอนุญาตประกอบธุรกิจสัญญาซื้อขายล่วงหน้าประเภทการเป็นตัวแทนซื้อขายสัญญาซื้อขายล่วงหน้า ?ข้อมูลอิเล็กทรอนิกส์? หมายความว่า ข้อความที่ได้สร้าง ส่ง รับ เก็บรักษา หรือประมวลผล ด้วยวิธีการทางอิเล็กทรอนิกส์ ?ระบบรับส่งการรายงานเกี่ยวกับผู้ประกอบธุรกิจ? หมายความว่า ระบบการรับส่งข้อมูลอิเล็กทรอนิกส์ที่สำนักงานกำหนด เพื่อให้ผู้ประกอบธุรกิจใช้ในการยื่นรายงานต่อสำนักงาน ข้อ ๓ ให้ผู้ประกอบธุรกิจจัดทำและยื่นรายงานดังต่อไปนี้ ภายในระยะเวลาตามตารางรายละเอียดแบบรายงานฐานะการเงิน รายงานผลการดำเนินงาน รายงานการทำธุรกรรม และรายงานทรัพย์สินของลูกค้า แนบท้ายประกาศนี้ โดยให้จัดทำตามแบบและคำอธิบายประกอบการจัดทำรายงานที่จัดไว้บนเว็บไซต์ของสำนักงาน (๑) รายงานฐานะการเงิน (แบบ บ.ล. ๒) (๒) รายงานผลการดำเนินงาน (แบบ บ.ล. ๒/๑) (๓) รายงานการทำธุรกรรม (แบบ บ.ล. ๙) (๔) รายงานทรัพย์สินของลูกค้า (แบบ บ.ล. ๑๐) ให้ผู้ประกอบธุรกิจจัดทำและยื่นรายงานต่อสำนักงานตามวรรคหนึ่ง ไม่ว่าจะมีการทำธุรกรรมในช่วงระยะเวลาดังกล่าวหรือไม่ก็ตาม ข้อ ๔ ให้ผู้ประกอบธุรกิจยื่นรายงานตามข้อ ๓ ต่อสำนักงาน ในรูปของข้อมูลอิเล็กทรอนิกส์ ผ่านระบบรับส่งการรายงานเกี่ยวกับผู้ประกอบธุรกิจ โดยดำเนินการให้เป็นไปตามระเบียบวิธีปฏิบัติสำนักงานคณะกรรมการกำกับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ว่าด้วยการรับส่งข้อมูลอิเล็กทรอนิกส์ เว้นแต่สำนักงานจะผ่อนผันเป็นอย่างอื่น ข้อ ๕ ในกรณีมีเหตุจำเป็นและสมควร ผู้ประกอบธุรกิจที่ไม่สามารถยื่นรายงานตามข้อ ๓ ภายในระยะเวลาที่กำหนด อาจขอผ่อนผันโดยยื่นคำขอพร้อมทั้งเอกสารหลักฐานประกอบคำขอต่อสำนักงานก่อนครบกำหนดเวลาการยื่นรายงานดังกล่าว ทั้งนี้ ตามขั้นตอนและวิธีการที่ระบุในคู่มือสำหรับประชาชน ในการพิจารณาคำขอผ่อนผัน ให้สำนักงานแจ้งผลการพิจารณาภายใน ๗ วันทำการนับแต่วันที่สำนักงานได้รับคำขอผ่อนผันและเอกสารหลักฐานประกอบคำขอที่ถูกต้องครบถ้วนตามคู่มือสำหรับประชาชน ข้อ ๖ ให้ยกเว้นหน้าที่ในการจัดทำและยื่นรายงานตามประกาศนี้ให้แก่ผู้ประกอบธุรกิจภายใต้หลักเกณฑ์และเงื่อนไขดังต่อไปนี้ (๑) กรณีที่ผู้ประกอบธุรกิจยังไม่สามารถเริ่มประกอบธุรกิจประเภทหนึ่งประเภทใดได้ เนื่องจากอยู่ระหว่างสำนักงานตรวจสอบความพร้อมก่อนเริ่มประกอบธุรกิจ ให้ได้รับยกเว้นหน้าที่ การจัดทำและยื่นรายงานเฉพาะที่เกี่ยวกับธุรกิจประเภทที่ยังไม่สามารถเริ่มประกอบธุรกิจ จนกว่า ผู้ประกอบธุรกิจนั้นจะได้รับอนุญาตให้เริ่มประกอบธุรกิจดังกล่าวได้ (๒) กรณีที่ผู้ประกอบธุรกิจไม่ประกอบธุรกิจประเภทหนึ่งประเภทใดตามข้อกำหนดหรือคำสั่ง ให้ได้รับยกเว้นหน้าที่การจัดทำและยื่นรายงานเฉพาะที่เกี่ยวกับการประกอบธุรกิจดังกล่าว เมื่อสำนักงานได้รับหนังสือแจ้งจากผู้ประกอบธุรกิจ หรือคำสั่งระงับการประกอบธุรกิจมีผลบังคับ และผู้ประกอบธุรกิจไม่มีข้อมูลคงค้างในเรื่องที่ต้องรายงานแล้ว ทั้งนี้ ตั้งแต่เดือนที่ไม่ประกอบธุรกิจ จนกว่าผู้ประกอบธุรกิจนั้นจะกลับมาประกอบธุรกิจได้ใหม่ (๓) กรณีที่ผู้ประกอบธุรกิจไม่ประกอบธุรกิจทุกประเภทตามข้อกำหนดหรือคำสั่ง ให้ได้รับยกเว้นหน้าที่การจัดทำและยื่นรายงานทุกประเภทเมื่อสำนักงานได้รับหนังสือแจ้งจากผู้ประกอบธุรกิจ หรือคำสั่งระงับการประกอบธุรกิจมีผลบังคับ ทั้งนี้ ตั้งแต่เดือนที่ไม่ประกอบธุรกิจจนกว่า ผู้ประกอบธุรกิจนั้นจะกลับมาประกอบธุรกิจได้ใหม่ เว้นแต่รายงานทรัพย์สินของลูกค้าตามข้อ ๓ วรรคหนึ่ง (๔) ผู้ประกอบธุรกิจจะได้รับยกเว้นการรายงานดังกล่าวต่อเมื่อไม่มีทรัพย์สินของลูกค้า คงค้างแล้ว ข้อ ๗ ให้ผู้ประกอบธุรกิจที่มีหน้าที่จัดทำและยื่นรายงานทรัพย์สินของลูกค้า (แบบ บ.ล. ๘) และรายงานการทำธุรกรรม (แบบ บ.ล. ๙) ตามประกาศสำนักงานคณะกรรมการกำกับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ ที่ สธ. ๕๐/๒๕๕๙ เรื่อง แบบรายงานของผู้ประกอบธุรกิจหลักทรัพย์และ ผู้ประกอบธุรกิจสัญญาซื้อขายล่วงหน้า ลงวันที่ ๑ ธันวาคม พ.ศ. ๒๕๕๙ ซึ่งถูกยกเลิกโดยประกาศนี้ จัดทำและยื่นรายงานดังกล่าวตามหลักเกณฑ์และระยะเวลาที่กำหนดในประกาศดังกล่าวต่อไปได้ โดยให้ผู้ประกอบธุรกิจดังกล่าวจัดทำและยื่นรายงานทรัพย์สินของลูกค้า (แบบ บ.ล. ๑๐ interim) ตามแนวทางที่กำหนดไว้บนเว็บไซต์ของสำนักงานภายในระยะเวลาที่กำหนดในตารางแนบท้ายประกาศนี้ด้วย ทั้งนี้ สำหรับงวดข้อมูลก่อนเดือนกรกฎาคม พ.ศ. ๒๕๖๘ ข้อ ๘ ในกรณีที่ผู้ประกอบธุรกิจไม่ประกอบธุรกิจตามประเภทที่ได้รับอนุญาตและมีหน้าที่ต้องจัดทำและยื่นรายงานทรัพย์สินของลูกค้า ให้ผู้ประกอบธุรกิจจัดทำและยื่นรายงานดังกล่าวตามแบบและหลักเกณฑ์ที่กำหนดในประกาศเกี่ยวกับการจัดทำและยื่นรายงานทรัพย์สินของลูกค้าที่ใช้บังคับอยู่ ในขณะที่เริ่มต้นการไม่ประกอบธุรกิจดังกล่าว ข้อ ๙ ในกรณีที่มีประกาศฉบับอื่นใดอ้างอิงประกาศสำนักงานคณะกรรมการ กำกับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ ที่ สธ. ๕๐/๒๕๕๙ เรื่อง แบบรายงานของผู้ประกอบธุรกิจ หลักทรัพย์และผู้ประกอบธุรกิจสัญญาซื้อขายล่วงหน้า ลงวันที่ ๑ ธันวาคม พ.ศ. ๒๕๕๙ ให้การอ้างอิงดังกล่าวหมายถึงการอ้างอิงประกาศฉบับนี้ ข้อ ๑๐ ประกาศนี้ให้ใช้บังคับตั้งแต่วันที่ ๑ ธันวาคม พ.ศ. ๒๕๖๗ เป็นต้นไป ประกาศ ณ วันที่ ๖ กันยายน พ.ศ. ๒๕๖๗

(นางพรอนงค์ บุษราตระกูล)

เลขาธิการ

สำนักงานคณะกรรมการกำกับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์

---